满期保费的计算 文档资料.pptVIP

保险精算基本概念讲解 基 本 概 念 之 一 保单年制核算方法 保 单 年 制 ? 保单年制核算方法是按照保单生效 年度核算，将保费和赔款全部追溯 于同一年生效的保险单，计算满期 保费、已发生损失和满期赔付率， 用以评价生效保单的最终绩效。 ? 保单年制 X 年的满期保费 ? = 保单生效日于 X 年的保险单的签单保费 ? 保单年制 X 年于 Y 年 A 月 B 日的已发生损失 ? = 保单生效日于 X 年的保险单所承保损失于 Y 年 A 月 B 日的累计已决赔款 + 保单生效日于 X 年 的保险单所承保损失于 Y 年 A 月 B 日的未决赔款 准备金 保单年制 X 年的满期赔付率 保单年制 X 年的已发生损失 = ———————————————— * 100% 保单年制 X 年的满期保费 保 单 年 制 ? 由于保单年制核算中的保险费资料与损失 资料完全来自于同一保险单，两者的匹配 程度最佳，因此该方法对保险业务的核算 最为准确，再保险公司与原保险公司的账 单结算就是采用保单年制的思路。 ? 但是保单年制核算的最大缺点是时效性较 差，由于保单年制的已发生损失随评估日 期的不同而变化，因此在较晚的时间点方 可获得较完整的资料。以一年期保单为例 ，保单年制核算需要两年的期限得以完整 评价保费资料，需要三年的时间才可以获 得完整的损失资料。因此满期赔付率评估 的准确性随评估时间点的后移而逐步精确 。 ? 因此，保单年制核算的最大优点是保单和 赔款的时间匹配性最好，但时效性较差； 精算部门建议随时跟踪。 gangban-cn ? 基本概念之二 满期保费 与 满期赔付率 满 期 保 费 ? 满期保费 有效保单在评估期限内已经过期限 = ——————————————— ×该期保费 保单一次缴费的保险期限 ? 具体按评估期限与保险期限的交叉情况 进行分类计算（可用 P 或 NP 保费） ? 满期保费的计算： 设： E 总体保单的满期保费 Ei 第 i 张保单的满期保费 Via 满期保费评估起期， Vib 满期保费评估止期， Wic 第 i 张保单的保险起期 Wid 第 i 张保单的保险止期 Pi 第 i 张保单的保费收入 NPi 第 i 张保单的自留保费收入 满 期 保 费 ? 情况一 满 期 保 费 Wic Wid Via Vib E=0 Wic Via Wid Vib Wid － Via E=∑NPi × ————— Wid － Wic ? 情况二 满期 保费 ? 情况三 Wic Via Vib Wid Vib － Via E=∑NPi × ————— Wid － Wic Via Wic Vib Wid Vib － Wic E=∑NPi × ————— Wid － Wic ? 情况四 ? 情况五 满 期 保 费 Via Wic Wid Vib E=∑NPi Via Vib Wic Wid E=0 ? 情况六 满 期 赔 付 率 ? 保单年制满期赔付率 承保年度生效保单项下的已决赔款 + 未决赔款准备金 = ——————————————