某公司库存商品管理条例.docxVIP

xx有限公司关于库存冏品管理的有关规定 为加强公司库存商品管理，规范库存商品盘点和商品报损报溢程 序，结合实际工作情况，特制定公司库存商品管理规定。 库存商品盘点工作 公司库存商品每月盘点一次，盘点截止日为每月 25日， 盘点对象为商场在库商品、代销商品以及存放在内仓、外仓的白有库 存商品。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 库存商品盘点程序： 商品盘点前一日，盘点当日供应商停止送货，业务部及财 务部应将有关商品单证全部输入电脑进帐，并结出余额结存数。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 商场营业员应根据电脑输出的“库存商品盘点表” ，按大 类商品顺序盘点并填写各品名规格的数量， 如遇商品发生残破情况在 备注栏中注明。然后将盘点实数输入电脑，进行核对，并在盘点表签该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 名确认。 商场部盘点负责人及财务部应对商品盘点结果进行不少 于20%的商品数量的抽查。 商品保管员及时核对电脑输出结存数与实盘数，做到帐实 相符。发现问题，及时进行复盘。对已经复盘仍存在差异的商品，做 好记录，查明原因，及时上报，依照有关规定进行处理。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 库存商品报损报溢 1.冏品报损报溢审批程序 1. 冏品报损报溢审批程序 商品保管人在盘点中发现商品溢余或短缺，在查明原因 后，填制“商品报损报溢单”，报部门负责人审核。部门负责人审核 无误后签发意见，报商场经理审察转总部管理部审批。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 总部管理部对发生商品报损报溢情况进行核实，对商品短 缺较大的经常报损的商品，总部管理部会同财务部共同进行实地调 查，提出处理意见，报公司总经理室审批。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 公司总经理室审批后，财务部作帐务处理。 2. 商品报损报溢审批权限： 单笔报损金额在1万以下、累计10万元以下，由所在业 务部门、总部管理部、财务部签发处理意见，报公司总经理室审批签 字认可，管理部备案，财务部作帐务处理。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 单笔报损金额在1万元以上、累计10万元以上，公司总 经理室审批后，报董事会审批认可，管理部备案，财务部作帐务处理。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 单笔报损金额在5万元以上，报主管财政部门审批，管理 部备案，财务部作帐务处理。 商品损失责任 凡因人为因素造成商品短缺及损失，视情节轻重，由管理 部提出处理意见，总经理室研究决定，对商品保管人员或责任人按商 品成本价的20%~100%赔偿。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 3.凡因商品质量问题或商品包装短缺等，由采购员与供应商 联系解决退调补货事宜。 3. 凡因不可抗力因素，造成商品短缺及损失，由商品保管人 员撰写专项报告，经部门经理签字认可，报总经理室审批，管理部备 案。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 一九九九年四月四日