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财务工作必威体育官网网址制度 （试行） 1. 目的 为确保****公司 （以下简称“公司”）战略目标的实现，推进公司**** 管理，确保公司稳健快速发展的需要，保障公司财务信息的记录、传递、 使用及保管秘密安全，防止财务信息泄密、滥用，给公司造成损失和不影 响，制定本制度。 2. 适用范围 本制度适用于公司及各分支机构财务信息必威体育官网网址的各项工作。 3. 公司财务信息必威体育官网网址的范围 3.1 公司的月、季、年度会计报表及会计报表附注资料； 3.2 各会计科目明细表，尤其是财务审计部的收款、付款、存款、现 金流量等明细数据； 3.3 年度财务审计报告、验资报告、税务审计检查报告等； 3.4 财务规划、财务计划、财务预决算方案及各类相关明细表； 3.5 项目成本核算、经营成本、人工成本、管理成本、资金成本 等资料； 3.6 财务核算软件管理员、操作员用户名及密码，系统内各项电 子数据及导出资料、账套备份数据、备份硬盘、光盘等存储介质； 3.7 各类会计档案包括会计凭证、账簿、会计报表、银行对账单及 流水、税务申报资料及其他备查资料等； 第 1 页 共 5 页 3.8 ***合同、财务服务类合同、各类采购合同复印件； 3.9 各种证照资料； 3.10 公司财务审计部归口管理的各项制度； 财务审计部各项管理制度包括《****》、《***》、《***》、等文本 及电子文档。 3.11 公司银行各类账户信息； 3.12 公司对外联系机构的联系人姓名及联系方式； 3.13 公司财务审计部相关人员的联系人姓名及联系方式； 3.14 公司领导临时交待的必威体育官网网址事项。 4. 财务必威体育官网网址职责 4.1 财务人员应遵守的必威体育官网网址职责 4.1.1 财务审计部人员对内、对外报送相关信息时，要根据密级程度 履行相应的审批手续。 4.1.2 财务审计部人员未经审批人书面同意的情况下不得私自将掌 握的与公司财务相关的必威体育官网网址信息泄露给外部任何机构和个人。 4.1.3 财务审计部人员在任何条件下，均不得将所掌握的公司相关财 务必威体育官网网址信息出卖给外部任何机构或个人。 4.1.4 财务审计部人员不得擅自复制或销毁公司不属于本级知晓范 围内的财务文件、资料；经过审批后方可查阅财务文件、资料，查阅完毕 后要按规定及时清理、销毁、归档。 4.1.5 财务审计部人员不得以任何方式（QQ、邮件、MSN 等）泄露财 务相关的必威体育官网网址信息，不准在公共场合、私人场合谈论公司机密。 第 2 页 共 5 页 4.2 财务必威体育官网网址信息接触者应遵守的必威体育官网网址职责： 4.2.1 财务必威体育官网网址信息接触者未经审批人书面同意的情况下不得私自 将掌握的与公司财务相关的必威体育官网网址信息泄露给外部任何机构和个人。 4.2.2 财务必威体育官网网址信息接触者在任何条件下，均不得将所掌握的公司相 关财务必威体育官网网址信息出卖给外部任何机构和个人。 4.2.3 财务必威体育官网网址信息接触者不得擅自复制财务相关文件及资料并对 外提供。 4.2.4 财务必威体育官网网址信息接触者不得擅自销毁领取的财务相关文件及资 料。 4.2.5 财务必威体育官网网址信息接触者不得以任何方式（QQ、邮件、MSN 等）泄 露财务相关的必威体育官网网址信息，不准在公共场合、私人场合谈论公司机密。 4.3 财务审计部审计监督职责 4.3.1 协助、配合外部审计机构对公司及分支机构的相关业务进行审 计。 4.3.2 监督公司及分支机构是否按照本制度执行及落实相关必威体育官网网址事 项。 4.3.3 对公司各部门涉及或涉嫌财务必威体育官网网址信息事件的要进行审计调 查、核实并作处理。 5. 管理程序 5.1 总经理为公司对外报送财务信息的决策者，财务审计部为对内 / 对外报送财务信息的管理部门，主要负责对内 /对外时效性较强的经营动 态信息、年度、季度、月度的经营业绩、公司与政府机关、其他企业、银 第 3 页 共 5 页 行合作等财务信息的传递。 5.2 财务审计部对内/对外报送财务报表