财务案例研究专业2011年1月 国家开 放大学(中央广播电视大学)试题及答案.pdfVIP

座位号 试卷代号: 1 030 中央广播电视大学 20 1 0 2011 学年度第一学期 开放本科期末考试( 开卷) 财务案例研究试题 2011 年1 月 一 题号 总分 一 一 分数 得分|评卷人 一、单项案例分析题(每题 1 5分，共 30分) 1.根据教材案例五的内容，阐述技资与筹资之间的关系。 2. 根据教材案例十二的提示， 请说明在一个大型企业集团 ， 母公司的功能应该如何定位? 得分|评卷人 二、综合案例分析题{本题 70分) 要求: 请利用上学的财务管理知识点评下面的案例(分析不得少于 1 000字)。 哈尔滨市城市建设投资集团有限公司 2009 年公司债券募集说明书摘要( 节选) 第一条债券发行依据 本期债券业经国家发展和改革委员会发改财金[2009J 4 64号文件批准公开发行。 第三条发行概要 一、发行人:哈尔滨市城市建设投资集团有限公司。 二、债券名称: 2009年哈尔滨市城市建设投资集团有限公司公司债券(简称09哈城投债勺。 三、发行总额: 20亿元。 四、债券期限和利率:本期债券期限为十年，采用固定利率形式，票面年利率为 7. 08 %。 五、发行价格:债券面值 1 00元，平价发行，以 1， 000元为一个认购单位，认购金额必须是 1 ，000 元的整数倍且不少于1 ，000 元。 六、债券形式:实名制记账式企业债券。投资者通过承销团成员设置的发行网点认购的本 期债券在中央国债登记公司开立的一级托管账户托管记载，在深圳证券交易所认购的本期债 券在中国证券登记公司深圳分公司托管记载。 九、发行期限: 5个工作日，自发行首日起至 2009年 3 月 18日止。其中，深圳证券交易所 交易系统河上发行期限为 2个工作日，自发行酋日起至 2009年 3月 13日止。 十、发行首日:本期债券发行期限的第 1日，即 2009年 3月 1 2日。 十一、起息曰:自发行首日开始计息，本期债券存续期内每年的 3 月 1 2日为该计息年度的 起息日。 十二、计息期限:自 2009年 3月 1 2日起至 20 1 9年 3月 11日止。 十三、还本付息方式:每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。 十四、付息首曰:本期债券存续期内每年的 3 月 1 2日为上一个计息年度的付息首日(遇法 定节假汀或休息日顺延至其后的第 1个工作日〉。 十五、集中付息期限:自每年的付息首日起的 20个工作日(含付息首日当日)。 十六、兑付首日 : 201 9年 3 月 12日(遇法定节假日;或休息日顺延至其后的第 1个工作日〉。 十七、集中兑付期限:自兑付首日起的 20个工作日(含兑付首日当日)。 十八、本息兑付方式:通过本期债券托管机构和其他有关机构办理。 二7一、债券担保:本期债券由哈尔槟市信融风险资金担保有限公司提供全额元条件不可 撤销连带责任保证担保。 二了二、信用级别:经联合资倍评估有限公司综合评定，本期债券的信用级别为 AA级，发 行人长藏主体信用级别为 AA级。 二十三、上市或交易流通安排:本期债券发行结束后，发行人将尽快就本期债券向国家有 关主管部仁提出在经批准的证券交易场所上市或交易流通申请，其中通过承销团成员设置的 发行网点公开发行部分割经批准后在全国银行间债券市场交易流通，在深圳证券