加强石油企业合规管理的分析.pdfVIP

中国经贸导刊-经营管理 加强石油企业合规管理的分析 嚣 邱尔丽 穆忠伟 刘孝成 周海川 摘要：在分析合规管理的背景基 明确的公司指导原则、设立 内部规 一 般企业。企业的产品的社会敏感 础上，发现石油企业存在思想认识不 章制度，要求各级管理层严肃认真 度和关注度高，一旦违法违规行为 ， 统一、合规意识淡薄 ；制度建设不完 的统一态度执行合规 ，还出台了通 极易被媒体渲染。因此，在全面依法 善、执行不到位、资源共享不畅、队 告和相关网上合规工具，对业务伙 治国和企业改革发展深化背景下， 伍建设滞后等问题，为此提出合规 伴和供应商进行风险分级和尽职审 石油企业做好合规管理是应然的也 管理的目标 、两个层面的合规管理 查，确保了各环节恰当地评估和管 是必然的。 制度、八项管理机制以及加强合规 理合作业务关系和公司行为的完全 一 、 合规管理的现状 管理的专业化队伍建设、加大合规 合规性，从而给社会提供了创新的 管理的教育培训和强化合规文化建 产品、卓越的团队和业绩，最终赢回 合规管理有利于健全公司治理 设 的建议 。 了社会的信任(西门子，2012)。诸多 结构、完善经营管理体制和制度、优 关键词：合规管理 合规文化 跨 国公司为强化合规管理还专 门设 化业务流程和业务标准，建立长效发 石油企业 制度建设 立了与CEO、CFO平行的首席合规 展机制，显著提高竞争力 ，履行公司 官CCO，并授予其很高的级别和独 对外部利害关系人所承担的责任 ， “合规”通俗的将是指要主动地 立性，乃至凭不合规的原由对CEO 防范可能出现的法律制裁或监管处 遵守法律制度和规则 。最先 出现合 决定有一票否决权。 罚 ，切实提高全员的遵纪守法 、职业 规的是金融领域，2005年 巴塞尔银 随着能源行业不断发展，全球能 操守意识和执行政策贯彻 、业务操 行监管委员会颁布的 合《规与银行 内 源市场融合程度加深 以及经营呈现 作水平，规避重大财务或公司声誉 部合规部门》中指出，银行活动必须 综合化、多元化发展，能源产品13趋 损失，提升公司内部控制管理水平， 与所适用的法律、监恃规定、规则、自 复杂。而国内外法律法规和市场监 实现依法、合规 、稳健发展。但是，当 律性组织制定的有关准则，以及适用 管环境不断严厉 ，相关规则及准则 前石油企业合规管理存在四方面问 于银行 自身业务活动的行为准则相 覆盖面积大且内容复杂，尤其是金 题。 一 致(董薇薇和李蒲宁，2015)。合规 融危机 以来，全球合规治理环境收 (一)思想认识不统一、合规意识 管理与业务管理、财务管理并称企业 紧，联合国、美英等发达国家 以及 淡薄 管理的三大支柱，是内控的重要方 OECD等国际组织加大对企业合规 当前，石油企业各级管理层和员 面，也是风险管理的关键环节，起源 反腐的打击力度。石油企业作为跨 工对于思想认识不深入 、不统一、不 于欧美一些大型跨国集团 (鲍春莉， 国公司，代表着走 出去战略实施中 到位，忽视 内控管理，“重经营轻管 2012)。 的先进企业，综合性国际化能源企