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论中小企业融资难的原因及对策分析 XXX 山 东 XXXXXXXXXX 有 限 公 司 摘 要 ：中 小 企 业 在 促 进 市 场 竞 争 、增 进 市 场 活 力 、推 进 技 术 创 新 、特 别 是 在 提 供 就 业 机 会 等 方 面 具 有 不 可 替 代 的 作 用 ， 无 论 发 达 国 家 还 是 发 展 中 国 家 ， 中 小 企 业 都 是 经 济 发 展 和 社 会 稳 定 的 重 要 支 柱 。 因 此 ， 各 国 政 府 都 十 分 重 视 中 小 企 业 的 发 展 。 由 于 银 行 高 度 商 业 化 以 及 中 小 企 业 自 身 的 缺 陷 ， 中 小 企 业 融 资 难 是 世 界 性 课 题 。 在 西 方 国 家 这 是 一 种 较 为 单 纯 的 经 济 运 行 中 的 问 题 ， 而 我 国 中 小 企 业 不 仅 会 遇 到 由 经 济 运 行 本 身 所 带 来 问 题 ， 而 且 还 会 遇 到 经 济 体 制 制 约 因 素 和 缺 乏 基 本 金 融 原 则 所 带 来 的 不 利 影 响 ， 因 此 ， 中 小 企 业 的 融 资 问 题 在 我 国 表 现 得 更 为 复 杂 。 在 此 背 景 下 ， 本 文 希 望 通 过 对 中 小 企 业 融 资 状 况 的 分 析 ， 揭 示 造 成 我 国 中 小 企 业 融 资 难 的 原 因 ， 并 提 出 相 关 的 解 决 方 法 。 关 键 词 : 中 小 企 业 ， 融 资 ， 金 融 体 系 建 设 中 小 企 业 在 促 进 市 场 竞 争 、增 进 市 场 活 力 、推 进 技 术 创 新 、特 别 是 在 提 供 就 业 机 会 等 方 面 具 有 不 可 替 代 的 作 用 ， 各 国 政 府 都 十 分 重 视 中 小 企 业 的 发 展 。 由 于 银 行 高 度 商 业 化 以 及 中 小 企 业 自 身 的 缺 陷 ， 中 小 企 业 融 资 难 是 世 界 性 课 题 。 比 较 而 言 ， 在 西 方 国 家 这 是 一 种 较 为 单 纯 的 经 济 运 行 中 的 问 题 ， 而 我 国 中 小 企 业 不 仅 会 遇 到 由 经 济 运 行 本 身 所 带 来 问 题 ， 而 且 还 会 遇 到 经 济 体 制 制 约 因 素 和 缺 乏 基 本 金 融 原 则 所 带 来 的 不 利 影 响 ， 因 此 ， 中 小 企 业 的 融 资 问 题 在 我 国 表 现 得 更 为 复 杂 。 一、中小企业融资的特点 （一 ） 中 小 企 业 的 概念 关 于 中 小 企 业 还 缺 少 清 晰 的 定 义 ，世 界 各 国 主 要 以 企 业 的 雇 工 人 数 、资 本 额 或 销 额 作 为 对 企 业 的 分 类 标 准 ， 而 国 内 对 中 小 企 业 很 长 时 间 没 有 完 整 的 分 类 标 准 ， 直 到 2002 年 月 29 日 九 届 全 国 人 大 常 委 会 第 二 十 八 次 会 议 通 过 的 《中 小 企 业 促 进 法 》 的 规 定 后 ， 国 家 有 部 门 形 成 并 公 布 了《 中 小 企 业 标 准 暂 行 规 定 》 ( 国 经 贸 中 小 企（ 号 ) ，才 与 世 界 主 要 国 家 的 通 行 做 法 基 本 一 致 。 （二 ） 融 资 的分 类 格 利 和 肖 根 据 储 蓄 与 投 资 的 联 系 方 式 将 融 资 方 式 分 为 内 源 融 资 与 外 源 融 资 。 内 源 融 资 是 企 业 创 办 过 程 中 原 始 资 本 积 累 和 运 行 过 程 中 剩 余 价 值 的 资 本 化 ， 包 括 初 始 投 资 形 成 的 股 本 、 折 旧 和 留 存 收 益 。 外 源 融 资 是 企 业 通 过 一 定 的 方 式 向 企 业 之 外 的 其 他 经 济 主 体 筹 集 资 金 ， 是 企 业 吸 收 其 他 经 济 主 体 的 储 蓄 ， 以 转 化 为 自 己 投 资 的 过 程 。 包 括 发 行 股 票 、 发 行 债 券 、 及 向 银 行 借 款 ， 从 广 义 来 说 ， 企 业 之 间 的 商 业 信 用 、