中国银行陕西省分行操作风险管理.docVIP

中国银行陕西省分行操作风险管理 4中国银行陕西省分行操作风险管理现状及问题 4.1中国银行陕西省分行介绍 中国银行，全称中国银行股份有限公司，是中国四大国有股份制商业银行之 一。业务范围涵盖商业银行、投资银行和保险领域，旗下有中银香港、中银国际、 中银保险等控股金融机构，在全球范围内为个人和公司客户提供全面和优质的金 融服务。按核心资本计算，2008年中国银行在英国《银行家》杂志“世界1000 家大银行”排名中列第十位。 中国银行是中国国际化程度最高的商业银行。1929年，中国银行在伦敦设立 中国金融业第一家海外分行。此后在世界各大金融中心相继开设分支机构，目前 拥有遍布全球27个国家和地区的机构网络，其中境内机构共计n，000余个，境外 机构共计600余个。1994年和1995年，中国银行先后成为香港地区、澳门地区发 钞银行。 中国银行多年来的信誉和业绩，得到了来自业界、客户和权威媒体的广泛认 可。曾先后8次被《欧洲货币》评选为“中国最佳银行”和“中国最佳国内银行”: 连续16年进入《财富》杂志评选的世界500强企业:同时，被《财资》’评为“中 国最佳国内银行’;被美国《环球金融》杂志评为“中国最佳贸易融资银行”及“ 中国最佳外汇银行”;被《远东经济评论》评为”中国地区产品服务十强企业”; 中银香港重组上市后，先后荣获《投资者关系》”最佳工PO投资者关系奖“和《亚 洲金融》”最佳交易、最佳私有化奖”等多个重要奖项。 中国银行陕西省分行属中国银行股份有限公司一级分行，下辖九家地市分 行、八家西安城区管辖支行以及长安、临撞、户县、杨凌、阎良五家郊区支行， 现有各类员工5000余人，营业网点261个，资产规模超过1000亿。中行陕西省分 行依托中国银行的雄厚实力和品牌优势，以支持地方经济为己任，为陕西经济建 设发挥了重要作用。 4.2陕西省分行操作风险管理建设 自2005年以来，陕西省分行通过进一步建立和完善内部控制体系，以建立 内控三道防线为中心，统一规范规章制度和业务操作流程，强化制度的执行力与 合规文化建设，加强内部管理，使操作风险管理水平得到了较大的提升，遏制了 大要案的发生，保障了全行的安全、稳健运营。 4.2.，内部控制三道防线建设 第一道防线各级业务经营机构、业务管理部门和每个员工在承担业务发展 任务的同时也承担着内部控制和操作风险管理的责任，既是业务的直接经办者， 规章制度的执行者，又是操作风险的所有者，是本行内部控制和操作风险管理的 第一道防线。 第一道防线是本行内部控制与操作风险管理的第一责任人，通过自我评估、 自我检查、自我整改、自我培训来履行业务经营过程中的自我风险控制职能。一 道防线按照法律、法规和有关制度、流程的规定从事业务经营活动，对经营和业 务流程中的风险主动进行识别、评估和控制，收集、报告所发现的风险点，针对 薄弱环节及时进行整改，实现“自己管自己”。 第二道防线内部控制和操作风险管理的第二道防线由各级法律合规部门及 业务条线部门履行内部控制和操作风险管理职能的团队或职位组成。二道防线通 过制定内部控制和操作风险管理的政策、标准和要求，为一道防线提供内部控制 和操作风险管理的方法、工具、流程，促进本行内部控制和操作风险管理的一致 性和有效性，制定业务检查计划就一道防线执行各项规章制度和内控要求的情况 开展检查并监督整改，建立内部控制和操作风险管理信息收集、分析和报告制度， 评估和监控一道防线内部控制和操作风险状况，对其工作提供指导。 二道防线不是替代一道防线而是对一道防线实施检查、监督和指导，确保一 道防线内部控制的有效性，同时为三道防线开展再检查、再监督和内部控制评价 提供基础。 第三道防线内部稽核为内部控制和操作风险管理的第三道防线，由稽核部 门负责，稽核部门通过系统化和规范化的方式，检查评价本行的经营活动、风险 管理、内部控制和公司治理的适当性和有效性，目标是协助董事会和管理层履行 职责，保证国家法律法规、方针政策、监管部门规定的贯彻执行，改善组织运营 效率、有效控制风险、增加银行价值。 第二、三道防线建立协调机制为促进三道防线的有效运转，充分发挥第二、 三道防线的作用，第二、三道防线致力于建立顺畅有效的协调机制，实现信息及 时共享和充分利用，提高管理资源利用的效率和有效性。 4.2.2建立操作风险与控制评估制度 风险与控制评估指各机构、部门作为操作风险所有人，定期(按季)评估自 身的风险和控制措施，并使用标准化模板持续一记录和报告的标准化流程。风险与 控制评估(RACA)是对日常业务活动(流程)中的操作风险进行管理的工具。 操作风险与控制评估的主要目标是:有效控制操作风险，及时识别需要给予 更多关注和支持的领域通过评估结果的横向比较，识别各业务部门普遍存在的风 险和风险敞口操作风险进行完整