株洲飞鹿高新材料技术股份有限公司2019年上半年内部控制.PDFVIP

株洲飞鹿高新材料技术股份有限公司与财务报表相关的内部控制自我评价报告 2019 年 6 月 30 日 株洲飞鹿高新材料技术股份有限公司 2019 年上半年内部控制自我评价报告 株洲飞鹿高新材料技术股份有限公司全体股东： 为加强和规范内部控制，提高公司管理水平和风险控制能力，促进公司长期可持续发展, 根据财政部《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》、《企业内部控制审计指引》的规定和其他内部控制监管要求，结合株洲飞鹿高新材料技 术股份有限公司 (以下简称 “公司”)内部控制制度和评价办法，公司董事会、审计委员会、审 计与监察部在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司内部控制体系执行的有效性进行 了全面的检查，并对公司 2019年 6 月 30 日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进 行了自我评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全的内部控制机制和有效实施内部控制，评价 其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内 部控制进行监督。公司管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及 高级管理人员保证本报告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实 完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为 实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制 政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风 险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财 务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定要求在 所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发 现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，未发生影响内部控制有效性 评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 1 株洲飞鹿高新材料技术股份有限公司与财务报表相关的内部控制自我评价报告 2019 年 6 月 30 日 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。 1. 纳入评价范围的主要单位 株洲飞鹿高新材料技术股份有限公司； 株洲飞鹿涂装技术工程有限责任公司； 湖南耐渗塑胶工程材料有限公司； 长沙飞鹿高分子新材料有限责任公司； 广州飞鹿铁路涂料与涂装有限公司； 2. 纳入评价范围的主要业务和事项 纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司治理结构、组织架构、发展战略、人力资源、 社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、 担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 （1）公司的治理机构 为进一步明确公司股东大会、董事会、监事会、总经理的职责权限及运作程序，规范公司 的法人治理结构，公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规的规定，制定 了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独 立董事工作制度》、以及《总经理工作细则》等相关制度，对公司的权力机构、决策机构、监 督机构和经营管理层进行规范，对公司股东大会、董事会、监事会的性质、职责权限和工作程 序，董事长、董事、监事、总经理任职资格、职权和义务等作了明确规定，确立了股东大会、 董事会、监事会、高级管理层之间权利制衡关系。 董事会负责公司日常经营管理，股东会与监事会则对董事会日常经营管理及公司重大事项 的决策进行监督。此外，公司还制定了包括《募集资金专项存储及使用管理制度》、《董事、 监事和高级管理人员持有和买卖公司股票管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、 《关联交易管理办法》、《对外担