82集团总部办公用实物资产管理制度.docVIP

PAGE 青岛建设集团总部 办公用实物资产管理制度 编 号：QDJS-ZD-082 版本号：A/0 主责：综合管理部 编写：樊文博 审核：孙华明 批准：孙华明 实施日期：2013/05/25 1 范围 本制度适用于青岛建设集团总部办公用实物资产的管理。 本制度包括青岛建设集团总部办公用实物资产的申购、领用、验收、编号、维护、保管、赔偿、调拨、报废、盘点等工作。 2 定义 办公用实物资产分为：办公用固定资产和办公用低值易耗品两类。 办公用固定资产是指使用期限超过1年的，单位价值在10000元以上的日常办公用仪器、设备。 办公用低值易耗品是指除固定资产外其他办公用物品。 3 职责 3.1综合管理部 3.1.1 负责建立、完善总部办公用实物资产管理制度。 3.1.2 负责青岛建设集团办公用实物资产的购置、领用、验收、调拨、报废、盘点等工作。 3.1.3 对分公司办公用实物资产管理进行指导。 3.2财务管理部 3.2.1财务部负责办公应用实物资产在财务管理信息系统中的账务信息的录入及处理，并辅助做好办公用实物资产验收、报销、报废、盘点等工作。 3.2.2 对分公司办公用实物资产管理进行指导。 3.3审计部 3.3.1 负责总部办公用实物资产盘点工作。 3.3.2 对分公司的办公用实物资产管理进行指导。 3.4 总部各部门 3.4.1 确定本部门办公用实物资产管理责任人员。 3.4.2 负责本部门办公用实物资产的申请、领用、使用、保管、维护工作。 3.5 分公司 3.5.1明确本单位负责办公用实物资产管理的部门及人员。 3.5.2参照本制度要求，对本单位的办公用实物资产进行有效管理，降低费用成本。 4 管理制度 4.1办公用实物资产的分类： 4.1.1 固定资产的分类 价值在10000元以上的电子设备，电脑、投影机、复印机等。 4.1.2 低值易耗品的分类 1、低值品（价值10000元以下）包括： 1）办公家具：办公桌椅、电脑桌椅、会议桌椅、沙发、茶几、文件橱、衣橱等； 2）办公设备：电暖气、去湿机、碎纸机、点钞机、保险柜等； 3）电子信息产品：打印机、传真机、复印机、扫描仪、一体机、录音笔、U盘等。 2、易耗品包括： 1）数码耗材：与数码设备有关配件及耗材，如光盘、DV带等； 2) 打印机耗材：打印机使用的耗材，如硒鼓、墨盒等； 3）办公用纸：打印纸、传真纸等。 4.2 办公用实物资产申购 4.2.1预算内实物资产的申购 1、办公用实物资产的购置由使用部门提出申请，填写“青岛建设集团总部办公用品申请表” （见附表一），经本部门负责人确认后，根据资产价值交由分管领导审批，并提交综合管理部审核，综合管理部核实需求并确定购置或调配。 2、招标 1）单价在5万元以内的办公用实物资产经过审批后，可直接购置。 2）单价在5万元（含5万元）以上的办公用实物资产经过审批后，按青岛建设集团招标制度进行招标采购。 4.2.2 预算外实物资产的申购 预算外办公用实物资产的申购，由使用部门提出书面申请报告，经相关领导审核后方可购买。 4.3办公用实物资产领用 办公用实物资产购置后，综合管理部通知使用人领用，并进行领用登记，由使用人填写“青岛建设集团总部办公用固定资产领用单”（见附表二）、“青岛建设集团总部办公用低值易耗品领用单”（见附表三）。 4.4 办公用实物资产验收 使用人领用办公用实物资产后，必须在一周内填写“青岛建设集团总部办公用固定资产验收单”(见附表四)，或“青岛建设集团总部办公用低值品验收单”（见附表五）。验收单据必须经：固定资产使用部门、综合管理部、财务管理部签字后方可有效。办公用实物资产验收单根据规定留存青岛建设集团总部：资产使用部门、综合管理部、财务管理部存档。 4.5 办公用实物资产登记及账务处理 办公用实物资产验收合格后，青岛建设集团总部综合管理部在系统中对实物资产进行资产编号并登记卡片，并做好实物资产的调拨、报废等变动系统台帐管理。集团股份公司总部财务管理部对系统办公用实物资产卡片信息进行复核并做好相应账务处理。 4.6办公用实物资产维护、保管、赔偿 使用部门和使用人应做好办公用实物资产日常管理及维护保养工作，不得转借或将物品用做与工作无关的事情，如因保管不当造成物品丢失或损坏，按照青岛建设集团总部相关规定予以赔偿。 4.7 办公用实物资产调拨 4.7.1青岛建设集团总部部门间办公用实物资产调拨 总部办公用实物资产管理应本着充分利用，降低费用的原则，综合管理部应根据实际情况做好各部门之间使用调剂。办公用实物资产如需在各部门之间调动，需填写“青岛建设集团总部办公用固定资产调拨单”（见附表六）或“青岛建设集团总部办公用低值品调拨单”（见附表七），经审批后，方可办理调拨手续。办公用实物资产