唐红新律师信托公司设立条件及程序.docVIP

一、设立条件 《中国银行业监督管理委员会非银行金融机构行政许可事项实施办法》 　　第六条　设立信托公司法人机构应当具备以下条件： 　　（一）有符合《中华人民共和国公司法》和银监会规定的公司章程。 　　（二）有符合规定条件的出资人，包括境内非金融机构、境内金融机构、境外金融机构和银监会认可的其他出资人。 　　（三）注册资本为一次性实缴货币资本，最低限额为3亿元人民币或等值的可自由兑换货币；处理信托事务不履行亲自管理职责，即不承担投资管理人职责的，最低限额为1亿元人民币或等值的可自由兑换货币。 　　（四）有符合任职资格条件的董事、高级管理人员和与其业务相适应的合格的信托从业人员。 　　（五）有健全的组织机构、业务操作规则和风险控制制度。 　　（六）有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施。 　　（七）银监会规定的其他审慎性条件。 　　第七条　境内非金融机构作为信托公司出资人，应当具备以下条件： 　　（一）在工商行政管理部门登记注册，具有法人资格； 　　（二）有良好的公司治理结构或有效的组织管理方式； 　　（三）有良好的社会声誉、诚信记录和纳税记录； 　　（四）经营管理良好，最近2年内无重大违法违规经营记录； 　　（五）财务状况良好，且最近2个会计年度连续盈利； 　　（六）年终分配后，净资产不低于资产总额的30%（合并会计报表口径）； 　　（七）入股资金来源真实合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股； 　　（八）单个出资人及其关联方投资入股信托公司不得超过2家，其中绝对控股不得超过1家； 　　（九）承诺3年内不转让所持有的信托公司股权（银监会依法责令转让的除外），不将所持有的信托公司股权进行质押或设立信托，并在公司章程中载明； 　　（十）除国务院规定的投资公司和控股公司外，权益性投资余额原则上不超过本企业净资产的50%（合并会计报表口径）； 　　（十一）银监会规定的其他审慎性条件。 　　第八条　境内金融机构作为信托公司出资人，应当符合与该类金融机构有关的法律、法规、相关监管规定及本办法第七条（第六项除外）规定的条件。 　　第九条　境外金融机构作为信托公司出资人，应当具备以下条件： 　　（一）最近1年年末总资产原则上不少于10亿美元。 　　（二）银监会认可的国际评级机构最近2年对其作出的长期信用评级为良好及以上。 　　（三）财务状况良好，最近2个会计年度连续盈利。 　　（四）境外金融机构为商业银行时，其资本充足率应不低于8%；为其他金融机构时，应满足住所地国家（地区）监管当局相应的审慎监管指标的要求。 　　（五）内部控制制度健全有效。 　　（六）承诺3年内不转让所持有的信托公司股权（银监会依法责令转让的除外）、不将所持有的信托公司股权进行质押或设立信托，并在公司章程中载明。 　　（七）注册地金融机构监督管理制度完善。 　　（八）所在国（地区）经济状况良好。 　　（九）银监会规定的其他审慎性条件。 　　第十条　单个境外机构向信托公司投资入股比例不得超过20%，且其本身及关联方投资入股的信托公司不得超过2家。 　　第十一条　信托公司设立须经筹建和开业两个阶段。 　　第十二条　筹建信托公司，应由出资人各方共同作为申请人向拟设地银监局提交申请，由银监局受理并初步审查、银监会审查并决定。银监会自收到完整申请材料之日起4个月内作出批准或不批准的书面决定。 　　第十三条　信托公司的筹建期为批准决定之日起6个月。未能按期筹建的，可申请延期1次，延长期限不得超过3个月。申请人应在筹建期限届满1个月前向银监会提交筹建延期申请。银监会自接到书面申请之日起20日内作出是否批准延期的决定，并抄送有关银监局。 　　申请人应在前款规定的期限届满前提交开业申请，逾期未提交的，筹建批准文件失效，由决定机关注销筹建许可。 　　第十四条　信托公司开业，应由筹备组向拟设地银监局提交申请，由银监局受理并初步审查、银监会审查并决定。银监会自收到完整申请材料之日起2个月内作出核准或不予核准的书面决定。 　　第十五条　申请人应在收到开业核准文件并领取金融许可证后，办理工商登记，领取营业执照。 　　信托公司应当自领取营业执照之日起6个月内开业。不能按期开业的，可申请延期1次，延长期限不得超过3个月。申请人应在开业期限届满1个月前向银监会提交开业延期申请。银监会自接到书面申请之日起20日内作出是否批准延期的决定，并抄送有关银监局。未在规定期限内开业的，开业核准文件失效，由决定机关注销开业许可，收回金融许可证，并予以公告。 《信托公司管理办法》 第六条 　　设立信托公司，应当采取有限责任公司或者股份有限公司的形式。 第七条 　　设立信托公司，应当经中国银行业监督管理委员会批准，并领取金融许可证。 　　未经中国银行业监督管理委员会批准，任何单位和个人不得经营信托业