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天峰地产对账管理制度 编制： 审核： 批准： 目 录 TOC \h \z \t 章标题,1 第一章 目的 1 第二章 范围 1 第三章 内容 1 第四章 对账流程 2 第五章 管理办法 2 PAGE 2 第一章 目的 为规范账务数据监控，提高账务数据真实水平，规避和及时发现账务问题隐患，确保账账相符和账实相符，制定本制度。 第二章 范围 对账管理主要涉及收银数据与销售数据核对、收银数据与会计数据核对、销售数据与会计数据核对三项，涉及财务部和销售部。 第三章 内容 对账内容包含每天销售入账和销售退款。 收银与销售数据核对应于每天下班之前完成，收银与会计数据核对应以周为单位核对，销售与会计数据核对以周或月为周期进行核对。 对账工作涉及到的财务部会计、收银员及销售部经理应当在对账前，完成本职工作范围内的账务处理、账务登记，以建立真实可靠的对账平台。 若财务部人员和销售部人员核对有差异时，双方要寻找原因，直至帐帐相符。若原因不明，导致帐帐不符，双方要进行相应的备注描述，做进一步处理。 对账过程中发现的问题由财务部财务经理负责监督、处理和反馈。 销售经理负责核对本部门每日销售台账数据（见附表二），并确保数据准确性及及时性。 第四章 对账流程 收银员根据每天收款情况登记对账单（见附表一），销售经理核对对账单具体项目及金额，双方数据确认无误后签字确认。另，销售台账与收银台账不定期核对，确保每一房号已收款和未收款数据核对。 收银员与会计按周核对销售台账，确保资金到账无误，形成对账记录。双方数据确认无误后签字确认。 销售经理与会计按月核对整个项目资金情况，按照对账流水明细签字确认即可。 第五章 管理办法 以上各项应核对数据，如出现一次数据错误，对账双方罚款200元/次，部门负责人签署罚款通知报备行政部及工资核算岗，从当月工资或佣金中扣除。参与绩效考核岗位扣除对应绩效分数。 以上条款自相关部门签字确认后即时生效。 附表一 附表二