商业银行经营管理 教学课件 ppt 作者 张淑芳 李春 主编第一章 商业银行概述.pptVIP

第一章 商业银行概述 第一章 商业银行概述 学习目标:在学习完本章之后，你应该能够掌握商业银行的性质与职能、商业银行的组织形式与组织结构；了解商业银行的产生与发展、商业银行的业务分类及其相互关系。 第一节 商业银行的产生与发展 一、商业银行的产生 商业银行的产生经历了从货币经营业到早期银行业、再到现代银行业的过程。 在货币经营业务基础上产生的存款、贷款信用业务，使货币经营业转变成了早期的银行业。 以一般商人为主要贷款对象、即以工商业贷款为主要业务的现代意义上的商业银行，是随着资本主义生产关系的产生而出现的。 现代资本主义银行主要是通过两条途径产生的：一是旧的高利贷性质的早期银行适应资本主义的需要转变成资本主义银行；二是按资本主义的原则建立股份制银行。1694年，英格兰银行作为世界上第一家股份制银行在英国成立，标志着适应资本主义生产方式要求的现代商业银行的产生。 第一节 商业银行的产生与发展 二、商业银行的发展 1.英国式融通短期资金的发展路径 世界上的许多国家，尤其是资本市场发达国家，其商业银行的发展基本上都沿着英国式发展路径，以提供短期资金融通业务为主。 2.德国式综合性银行的发展路径 目前，不仅德国、瑞士、奥地利等少数国家仍一直坚持这一传统，而且美国、日本等国家的商业银行也开始向这种综合性银行发展。特别是在混业经营已成为金融业发展趋势的今天，越来越多国家的商业银行都朝着综合性银行方向发展。 第一节 商业银行的产生与发展 三、现代商业银行的发展趋势 1.体制自由化 （1）金融市场自由化。 （2）银行业务经营自由化。 2.电子网络化 银行系统的电子网络化变革是当前世界新的产业革命在银行系统的反映。电子电脑技术在银行中的广泛应用已成为当今世界银行业发展的一个显著特征。在世界各国国民经济各行业中，银行业是应用电子技术最高的一个行业。 第一节 商业银行的产生与发展 三、现代商业银行的发展趋势 3.机构国际化 银行体制的国际化包括在本国建立外国银行机构和在国外建立本国银行机构两个方面。自20世纪80年代以来，金融管制的放松、银行经营风险的加大、金融工具的不断创新、全能制银行的兴起以及跨国结算体系的发展，无一例外地导致了银行经营国际化趋势的不断加快。 4.业务综合化 第二节 商业银行的性质与职能 一、商业银行的性质 1.商业银行是企业 2.商业银行是一种特殊的企业 其特殊性表现在： （1）经营内容与一般企业不同。一般企业从事的是一般商品的生产和流通，而商业银行是以金融资产和金融负债为经营对象，从事包括货币收付、借贷以及各种与货币有关的金融服务。 （2）资金来源与一般企业不同，从而导致商业银行对社会的影响、并进而导致国家对商业银行的管理也与一般企业不同。 3.商业银行是一种特殊的金融企业 （1）盈利。 （2）“金融百货公司”。 第二节 商业银行的性质与职能 二、商业银行的职能 1.信用中介 2.支付中介 3.信用创造 4.提供金融服务 第三节 商业银行的组织形式与组织结构 一、商业银行的外部组织形式 1.地方性单一银行制度 2.全国性银行分支行制度 3.全国性银行分支行和地方性分支行混合制度 4．银行控股公司制 银行控股公司制的优点体现为： （1）使银行能更便利地从资本市场筹集资金，并通过关联交易获得税收上的好处，能够有效地扩大资本总量，增强银行实力，提高抵御风险和参与市场竞争的能力。 （2）银行的资金使用、新技术采用及信息资源利用都由母公司在全球范围内统一掌握，统一管理，可以更高效地配置资源，降低成本。 第三节 商业银行的组织形式与组织结构 一、商业银行的外部组织形式 5．连锁银行制 6．跨国银行制 第三节 商业银行的组织形式与组织结构 二、商业银行的内部组织结构 世界各国的商业银行内部组织结构的管理架构基本一致，即股东大会、董事会、监事会三权分离，相互制约。具体到每一家商业银行机构，又有所侧重和差别，风险偏好的商业银行重点加强业务拓展，而风险厌恶的商业银行则侧重内部风险控制方面力量的加强。 具体而言，不同的商业银行的组织形式在股东会、董事会和监事会的组织构成极其职责权限方面有着不同的特征，以具有代表性的国有商业银行为例加以论述。 第三节 商业银行的组织形式与组织结构 二、商业银行的内部组织结构 根据《公司法》规定股份有限公司设立股东会，股东会行使下述权力： 1.银行章程制定权 2.经营监督权 3.董事会的委派更换权和其他人事权 4.有关资产变动等涉及股东重大权益的事项的决定权 监事会履行下列职责： 1.监督银行信贷资产的质量 2.监督资产负债比例 3.监督资产保值增值情况 第三节 商业银行的组织形式与组织结构 二、商业银行的内部组织结构 4.监督高级管理人员的行为是否违反法