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厦门金蝶软件有限公司 K/3系统工业供应链培训 K/3财务各子系统与工业供需链之间的数据流程图 第二章 采购业务处理 采购管理系统与其他系统的关系： 采购管理系统—基本业务流程图 日常采购业务流程: 绿色单据为仓管人员所作 物控部填制采购申请单 分管领导审批 采购部采购员依据请购单编制采购订单 审核采购订单并发出 日常采购业务流程: 采购货物到货，收料员制作收货通知单，材料反映待检 收货通知单经主管审核后报检验 检验合格后，仓管员验收入库,填制入库单 仓库主管对入库单审核 日常采购业务流程: 财务人员输入采购发票 审核采购、费用发票与入库单勾稽 核算入库材料成本，生成采购入库会计凭证 采购业务总体流程 第二章 采购业务处理 业务处理流程 采购申请单→采购订单→采购收料通知单→外购入库单→采购发票（自动传递到应付款系统） 绿色字体的单据为可省略不做 ?案例： 采购部采购人员王和于2004/5/2日向新华公司购买Y001杯盖200只，单价1元（不含税）。2004/5/3日货到，当日采购部门通知仓库入库，2004/5/4仓库经检验合格后仓管员赵仓入库。2004/5/7日新华公司开出增值税发票。 注意要点！ 外购入库单可以根据采购订单或收料通知单关联生成 采购发票可以根据采购订单或外购入库单关联生成，但关联采购订单生成时可取到其中的单价信息，关联外购入库单时却取不到其中的价格信息 传递到应付款子系统中的发票，不能在应付款系统中生成凭证，只能在存货核算系统中做 采购发票审核实际上是采购发票和采购入库单的核对 2.退货业务 ?案例：? 仓库人员赵苍发现2004/5/4日向新华公司购买入库的Y001杯盖100个有质量问题，采购人员决定与2004/5/10日退货。2004/5/12日佳和公司开出红字增值税发票。 业务处理流程: 退料通知单→红字外购入库单→红字采购发票 退料通知单可以省略 第三章 销售业务处理 销售管理系统与其他系统的关系： 销售管理系统—基本业务流程图 绿色单据为仓管人员所作 日常销售业务流程: 销售部业务员填制报价单 分管领导审批 销售业务员编制销售订单 授权人员审核销售订单并执行 日常销售业务流程: 销售货物发货，销售部制作发货通知单 发货通知单经主管审核后交仓管员 仓管员填制出库单 仓库主管对出库单审核 日常销售业务流程: 财务部门开具发票 财务人员将开具的发票与出库单勾对 处理增值税 制作销售出库会计凭证 销售业务总体流程 第三章 销售业务处理 销售业务类型 我们将销售业务流程归纳为下列几种： 开票与发货同时进行 先发货后开票 先开票后发货 退销退货 以下我们就按照这四种情况，用案例数据走完每个流程的全部操作 ?案例： 时代公司于2004/5/8销售部业务员钱明订购C001茶杯100只，￥8.00（不含税） 2004/5/10日销售部通知仓库发货，同日发货，销售部开具发票。 业务处理流程： 销售订单→销售发货通知单→销售出库单→销售发票 绿色字体的单据可省略不做 注意要点！ 销售出库单可以根据销售订单或发货通知单关联生成 销售发票可以根据销售订单或销售出库单关联生成 折扣信息及价格资料也能在销售订单里自动带出 传递到应收款子系统中的发票，不能在应收款系统中生成凭证，只能在存货核算系统中做 销售发票审核实际上是销售发票和销售出库单的核对 2.销售退货处理 ?案例： 时代公司购买的茶杯C100个￥8.00因质量问题于2004/5/23日退货仓库，收到退货财务部开红字发票。 业务处理流程： 退货通知单 红字销售出库单 红字销售发票 退货通知单可以省略不做 第四章 仓存业务处理 库存管理系统与其他系统的关系： 工业仓存业务流程总图 产品入库的处理 ?案例： 生产部王正于2004/5/15日入库产品C001茶杯300个 生产部王正于2004/5/28日入库产品C002茶杯200个， 批号为0001。 生产领料的处理 ?案例： 生产部王正于2004/5/5日向仓库领用原材料 Y001杯盖200个，Y002杯身200个， Y003内胆200个； 于2004/5/17日向仓库领用半成品C001茶杯200个。 注意要点： 不同仓库的物料不能制作在同一张领料单上。 委外加工的处理 ?案例： 增加物料W001大口杯，是由Y002杯身加工而成。2004/5/5日王正领料Y002杯身200个，发送到佳和公司加工。2004/5/15加工好的物料W001送回原材料仓库。 业务处理流程：委外加工发料 委外加工收回 注意：收入成本由财务人员确定。 仓库调拨处理 注意要点： ——出仓与入仓 ——只作数量在仓库间的变动 —