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电子商业汇票业务发展中存在的问题及建议 摘要：电子商业汇票业务从根本上解决了纸质商业汇票交易方式效率低下、信息不对称、风险较大等问题，进一步完善了我国的支付系统建设。但也存在发展不均衡、市场不活跃，使用面较窄等问题，制约了业务的进一步发展。本文通过分析电子商业汇票业务的主要特点和存在的问题，提出了发展电子商业汇票业务的相关建议和对策: 一是加大宣传推广力度，增强社会认知度。二是提高商业银行办理电票业务的积极性。三是修改完善票据法律制度，构建更有利于电子票据业务开展的电子商务法律环境。 关键词：电子商业汇票，信息对称， 商业银行 近年来，电子商业汇票系统的开通运行，进一步完善了我国的支付系统建设，对于形成全国统一票据市场、便利企业支付结算、拓宽融资渠道、改善银行信贷资产质量等方面发挥了积极作用。电子商业汇票业务从根本上解决了纸质商业汇票交易方式效率低下、信息不对称、风险较大等问题。然而电子商业汇票业务存在发展不均衡、市场不活跃，使用面较窄等问题，制约了业务的进一步发展，并未得到全面深入应用，其优势也未得到充分发挥。 一、电子商业汇票业务的特点 电子商业汇票是指出票人依托电子商业汇票系统，以数据电文形式制作的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。按照承兑人的不同，电子商业汇票又分为电子银行承兑汇票和电子商业承兑汇票。电子银行承兑汇票由银行或财务公司承兑；电子商业承兑汇票由银行、财务公司以外的法人或其他组织承兑。电子商业汇票的付款人为承兑人，与纸质商业汇票相比，电子商业汇票具有以数据电文形式签发、流转，并以电子签名取代实体签章两个突出特点，从出票、背书、贴现到兑付，电子商业汇票业务实现全过程电子化处理，不是实物形式的商业汇票，是一种新型的票据，企业和银行依据系统足不出户即可完成票据的流转，大大简化了交易过程，提高了交易效率。此项业务的主要优点是： 一是能够提高票据业务的透明度和时效性，优化票据业务的管理手段和水平，全程跟踪票据业务办理的各个环节，有利于对票据业务进行汇总统计和实时监测，防范票据业务风险，遏制银行违规承兑、贴现银行承兑汇票等违规行为，减少票据案件的产生。 二是能够克服纸质票据易遗失、损坏和遭抢劫的缺点。电子商业汇票存储在系统中，通过可靠的安全认证机制能保证其唯一性、完整性、安全性，降低纸质票据携带和转让的风险。 三是能够抑制假票、克隆票犯罪。在纸质商业汇票中，票据本身以及签章是鉴别真伪的手段，虽然在票据的纸张和印制过程中，应用了很多防伪措施，但是仅凭人工肉眼辨别真伪仍存在很大的困难，各种票据诈骗案件时有发生，使用经过安全认证的电子数据流和可靠电子签名，能够抑制假票和克隆票犯罪。 二、制约电子商业汇票业务发展的主要因素 （一）企业对电子商业汇票业务的认知度低，顾虑较多 由于目前电子商业汇票业务尚处于推广初期，无论是大型企业，还是中小企业，普遍对电子商业汇票不熟悉，对其便利性、安全性不了解，企业财务人员对电子商业汇票这种新兴支付载体还存在较多顾虑.目前市场上大多数客户还是传统观念占主导地位，习惯于接收传统的纸票，对电子商业汇票具有资金周转效率高，资金风险低等诸多优势认识不到位，虽然各金融机构对此业务进行了宣传，但效果不甚明显，社会认知度低，企业对电子商业汇票业务办理流程、风险控制措施等环节，以及电子商业汇票与纸质汇票相比有何优势都不甚了解，从而导致其对通过网上进行流转的电子票据，大多数客户出于安全性考虑，仍抱有半信半疑的态度。同时，电子商业汇票业务必须通过企业在银行开办的网上银行才能实现，由于很多企业对网银业务的安全性疑虑较大，担心电子商票操作困难，由于电子商票多数操作处理均在客户端，由客户独立操作完成，企业担心不能快速掌握其业务操作，出于风险控制要求和增加财务成本等因素制约，导致企业网银开通率低，直接影响此项业务的推广发展。 （二）商业银行对开展电子商业汇票业务积极性不高 一方面商业银行作为盈利性企业，必须追求利润最大化，对传统业务考核较为严格，电子商业汇票业务未被纳入银行业绩考核范围，导致很多金融机构出于利润最大化考虑，在向企业推荐电子商业汇票业务时动力不足。另一方面由于各银行机构各自规模和客户群不同，自身科技资源、思想认识、人员素质等情况存在差异，普遍对电子商业汇票的功能、推广要点等认识不清，难以承担向客户拓展电子商业汇票的职责，单纯把电子商票作为一种结算手段，而非融资工具，这也极大地影响了电子商票的推广效果。同时，各银行的行内系统和网上银行的发展速度及层次不一致，导致电子商业汇票系统与各行业务系统的衔接性存在不完善的地方，影响了电子商业汇票的跨行流通效率。 （三）相关电子商业汇票业务的法律法规相对滞后 随着电子票据业务的开展，现行《票据法》已滞后于电子票据发展的要求，如目前缺少相关法律