应收应付核销规则及常见问题分析.docVIP

一 核销规则 1.1核销规则概述 核销作为应收应付系统的三大功能（单据、核销和报表）之一，主要是用来对往来账款进行各种形式的核销处理。由于收款到账的时间差异性等特点，因此核销与账龄分析表、到期债权列表、应收计息表，往来对帐（单据余额）等有直接影响，对通过单据的录入可以及时获悉往来款的余额资料，如应收款汇总表，应收款明细表等没有直接影响。目前应收应付系统共有七种核销方式，其中前三种还可以按照金额、数量和应收单号核销。下面将分别介绍这七种核销方式的处理规则和生成的单据情况。 1.2 到款结算 1.2.1 到款结算定义 到款结算就是应收款(发票+其他应收单)与到款（收款单+退款单）的核销。基本规则就是看看哪些到款单据对应哪些应收款单据，然后输入参与核销的金额就可以了。 1.2.2 到款结算的核销规则 应收款与到款是否要求相等，如果不等如何处理 可以不相等，如果不相等就会按照应收款与到款中最小的金额核销。如果相等，你会发现你选择的单据核销后全部消失了，如果不相等，你会发现那些单据金额较大的单据留下来，不过未核销金额就减少了。 应收款与到款如果可以不相等 是否出现提示 不会出现提示 是否生成单据 不生成单据 是否要求同一客户 要求 核销时应收单据如何处理 单据余额减少本次核销金额 核销时收款单据如何处理 单据余额减少本次核销金额 核销后是否生成单据 不生成单据 1.3 预收款冲应收款 1.3.1预收款冲应收款定义 中国最庞大的数据库下载 到款结算就是应收款(发票+其他应收单)与预收款（预收单+退款单）的核销。基本就是选择（预收单+退款单）与相应的应收款(发票+其他应收单)，然后核销。 1.3.2预收款冲应收款规则 应收款与预收款是否要求相等，如果不等如何处理 可以不相等，如果不相等就会按照应收款与到款中最小的金额核销。如果相等，你会发现你选择的单据核销后全部消失了，如果不相等，你会发现那些单据金额较大的单据留下来，不过未核销金额就减少了。 应收款与预收款如果可以不相等 是否出现提示 不会出现提示 是否生成单据 不生成单据 是否要求同一客户 要求 核销时应收单据如何处理 单据余额减少本次核销金额 核销时预收单据如何处理 单据余额减少本次核销金额 核销后是否生成单据 不生成单据 1.4 应收冲应付 1.4.1应收冲应付定义 应收冲应付就是应收款（其他应收单和销售发票）和应付款（其他应付单和采购发票）之间的核销，解决同一客户或不同客户之间债务与债权往来处理。 1.4.1应收冲应付款核销规则 应收款与应付款是否要求相等，如果不等如何处理 必须相等 是否要求同一客户 不要求 核销时应收单据如何处理 未核销金额减本次核销金额 核销时应付单据如何处理 未核销金额减本次核销金额 核销后是否生成单据 生成单据，所选中的单据每张单都会产生一条“应收款冲抵应付款”类型的单据，单据金额就是选中单据的本次核销金额。生成单据的期间由核销日期所在的期间确定。 核销过程中是否出现其他提示 1：如果选择的单据太多，会出现“核销生成单据的摘要超长，是否继续核销 ？”的提示，处理方式为：选择是，则系统继续核销，系统自动将摘要内容截位，会造成摘要内容不完整；选择否，则系统不继续核销，建议减少核销单据再进行核销。 1.5 应收款转销 1.5.1应收款转销定义 应收款转销就是将某一客户的应收款转为另一客户的应收款。实际上属于单边核销，即从一个客户转为另一个客户，实际应收款的总额并不减少。 1.5.2 应收款转销规则 是否要求同一客户 不能为同一个客户，必须是不同客户之间的转销 核销时应收单据如何处理 原未核销金额减本次转销金额，同时生成一张收款单。 核销后是否生成单据 生成单据，系统自动生成一张已审核的原客户的收款单，与原销售发票或其它应收单自动核销，系统自动生成的收款单摘要中有“×××转销款项；原单号码为×××”的字样，该收款单不允许手工删除。同时系统还自动生成一张转销客户的其它应收单，该其它应收单摘要中有“×××转销款项；原单号码为×××”的字样以区别于手工录入的其它应收单，该其它应收单不允许手工删除，也不允许修改金额、币别和汇率。 核销过程中是否出现其他提示 1：单据日期大于核销日期，是否以单据日期做为核销日期? 2：核销日期小于系统日期,是否以系统日期做为核销日期? 3：核销日期必须大于等于最大单据日期! 1.6 预收款转销 1.6.1预收款转销定义 预收款转销就是将某一客户的预收款转为另一客户的预收款。实际上属于单边核销，即从一个客户转为另一个客户，实际预收款的总额并不减少。 1.6.2 预收款转销规则 是否要求同一客户 不能为同一个客户，必须是不同客户之间的转销 核销时预收单如何处理 原未核销金额减少本次转销金额，同时生成一张退款单。 核销后是否