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- · 企业注销清算申报表 附件 1 中华人民共和国企业清算所得税申报表 清算期间： 2012 年 6 月 1 日至 2012 年 8 月 日 纳税人名称： xxxXXXX 纳税人识别号： □□□□□□□□□□□□□□□金额单位： 元（列至角分） 类别 行次 项目 金额 1 资产处置损益（填附表一） 2 负债清偿损益（填附表二） 应 纳税 所 得 额 计 3 清算费用 算 4 清算税金及附加 5 其他所得或支出 6 清算所得（ 1+2-3-4+5 ） 7 免税收入 8 不征税收入 9 其他免税所得 10 弥补以前年度亏损 11 应纳税所得额（ 6-7-8-9-10 ） 应 纳所 得 税 额 计 12 税率（ 25%） 算 13 应纳所得税额（ 11×12） 减（免）企业所得税额 应补（退）所得税 15境外应补所得税额 额计算 16 境内外实际应纳所得税额（ 13-14+15） 17 以前纳税年度应补（退）所得税额 18 实际应补（退）所得税额（ 16+17） 纳税人盖章： 代理申报中介机构盖章： 主管税务机关 受理专用章： 清算组盖章： 经办人签字及执业证件号码： 受理人签字： 经办人签字： 申报日期： 代理申报日期： 受理日期： 年 月 日 年 月 日 年 月 日 附表一： 资产处置损益明细表 填报时间： 年 月 日 金额单位： 元（列至角分） 行次 项目 账面 计税 可 变 现 价 值 或 资产处置 价值 基础 交易价格 损益（ 4） （ 1） （ 2） （ 3） =（ 3）-（ 2） 1 货币资金 0 短期投资 * 交易性金融资产 # 应收票据 应收账款 预付账款 应收利息 应收股利 应收补贴款 * 其他应收款 存货 待摊费用 * 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 可供出售金融资产 # 持有至到期投资 # 长期应收款 # 长期股权投资 长期债权投资 * 投资性房地产 # 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生物资产 # 油气资产 # 无形资产 开发支出 # 商誉 # 长期待摊费用 其他非流动资产 总计 经办人签字： 纳税人盖章： 附表二： 负债清偿损益明细表 填报时间： 年 月 日 金额单位： 元（列至角分） 行次 项目 账面价值 计税基础 清偿 负债清偿 金额 损益（ 4） （ 1） （ 2） （ 3） =（ 2）- （3） 短期借款 交易性金融负债 # 应付票据 应付账款 预收账款 应付职工薪酬 # 应付工资 * 应付福利费 * 应交税费 应付利息 应付股利 其他应交款 * 其他应付款 预提费用 * 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 # 其他非流动负债 总计 经办人签字： 纳税人盖章： 附表三： 剩余财产计算和分配明细表 填报时间： 年 月 日 金额单位：元（列至角分） 类别 行次 项目 金额 1 资产可变现价值或交易价格 2 清算费用 3 职工工资 剩余财产计算 4 社会保险费用 5 法定补偿金 6 清算税金及附加 7 清算所得税额 8 以前年度欠税额 9 其他债务 10 剩余财产（ 1－2－ ? － 9） 11 其中：累计盈余公积 12 累计未分配利润 - 经办人签字： 纳税人盖章： 剩余财产分配表 持 有 清 算 企 业 其中：确认 投 资 转 让 扣 除 个 税 分 配的 财 产 为 股 息 红 财 产 所 得 扣 缴 个 人 股东名称 权 益 性 投资额 后 分 配 的 金额 利金额 金额 所得税 投 资 比 财产金额 例（ %） 13 (1)X 14 (2)X 15 (3)X 16 (4)X 17 (5)X 18 (6)X 19 (7)X