资产管理合伙企业风控及内控制度.docVIP

XXXX(有限合伙)风险 控制制度 目 录 总 则…………………………………………………2-1 风险控制的机构设置…………………………………2-1 企业风险的种类………………………………………2-4 风险控制的措施………………………………………2-6 内部风险控制制度的内容……………………………2-8 内部风险控制制度的监督和评价……………………2-14 附 则…………………………………………………2-16  总 则 为保证XXXX(有限合伙)（以下简称“企业”）规范、稳健的运作，防止和减少风险的发生，充分保护基金投资者的合法权益，特制定本制度。 本制度依据《证券投资基金法》等国家有关法律法规以及《XXXX(有限合伙)内部控制大纲》，结合本企业实际情况制定。 企业合伙人会议下设风险控制委员会。督察长和监察稽核部专门负责企业的风险控制事宜。 策划发展部具体负责企业的投资风险数量化管理事宜。 企业内部风险控制的目标是保证企业的经营运作符合有关法律法规及企业各项规章制度；保证基金投资人的合法权益不受侵犯。保证企业的经营目标和经营战略得以实现；将各种风险严格控制在规定的范围内，保证业务稳健进行。 风险控制的机构设置 第一节 风险控制委员会 企业风险控制委员会为企业非常设议事机构，由企业总经理、副总经理、督察长、研究部总监、投资部总监、策划部总监和监察稽核部总监组成，总经理任主席。相关人员可列席风险控制委员会的会议。 风险控制委员会的职责是： 批准企业内部风险控制制度； 检查企业内部风险控制制度的落实情况； 负责制定企业风险管理战略，通过定期对风险管理报 告进行审核，对基金资产运作的风险进行预测、评估和控制； 对企业存在的风险隐患或出现的风险问题进行研究，提出解决方法。 风险控制委员会的例行会议为每月第一个星期一的下午三点召开。不定期会议由风险控制委员会委员提议召开。会议记录应在会后三日之内整理并由与会委员签署后存档。 策划发展部是企业投资风险管理战略的具体执行机构，根据企业风险战略以及风险控制委员会的授权负责从各级业务部门搜集风险信息，对投资运作中各种风险因素进行及时监测与评估。 策划发展部在投资风险控制方面的具体工作包括： 对企业投资运作风险进行监测与控制； 负责对投资风险指标的选择与风险的定量测度与评价； 定期向风险控制委员会和相关业务部门提供必要的风险管理信息，报告风险管理暴露情况。定期提交的风险管理报告分为四种形式：定期风险管理报告、风险控制委员会会议报告、年度基金评价报告、临时风险及应对报告。 协助投资部门分析与改善风险状况。 第二节 督察长及监察稽核部 企业设立独立的督察长及监察稽核部。督察长由企业合伙人会议任命，对企业合伙人会议负责。督察长负责企业日常的内部风险控制工作，有权对企业各部门内部风险控制制度的建立和落实情况进行检查，对企业的内部风险控制制度的合理性、有效性进行分析，提出改进意见，上报总经理和风险控制委员会进行讨论。 监察稽核部对企业经营层负责，协助督察长具体开展企业监察稽核工作。 企业其他部门既是各项工作的执行者，又是其所在部门风险的防范者。 企业各部门应根据具体情况制定本部门的作业流程及风险控制制度，加强对风险的控制，将风险控制在一定范围内。 企业风险的种类 基金管理机构的主要业务是管理证券投资基金，因此，其风险主要来源于对基金资产运作以及对企业本身自有资金及其他资产运作产生的风险。 企业风险主要有市场风险、管理风险、流动性风险、技术风险和其他风险等。 市场风险是指在基金资产和自有资产及其他资产合法经营中，所不可避免的因市场任何波动而产生的风险。包括但不限于： 政策风险。因财政政策、货币政策、产业政策、地区发展政策等国家宏观政策发生变化，导致证券市场波动而影响企业资产或企业所管理的基金资产及其他资产带来的风险。 经济周期风险。随着经济运行的周期性变化，各个行业及上市公司的盈利水平也呈周期性变化，从而影响到个股乃至整个行业板块的二级市场走势。 上市公司经营风险。上市公司的经营状况受多种因素的影响，如经营决策、技术更新、新产品研究开发、高级专业人才流动等风险。如果基金所投资的上市公司经营不善，其股票价格可能下跌，或者能够用于分配的利润减少，使基金投资收益下降。虽然基金可以通过投资多样化来分散这种非系统风险，但不能完全规避。 国际竞争风险。随着中国开放程度的提高，上市公司的发展必然也受到发达国家同类技术及同类产品进入中国市场的影响。尤其是中国加入WTO（世界贸易组织），市场开放程度加大之后，中国境内公司必然面临国际竞争风险。 利率风险。金融市场利率波动会导致证券市场价格和收益率的变动，其直接影响企业的融资成本和利润，影响国债价格和收益率。 购买力风险。基金持有人收益将主要通过