天津长荣印刷设备股份有限公司对外投资内部控制制度.PDF

天津长荣印刷设备股份有限公司制度 对外投资内部控制制度 天津长荣印刷设备股份有限公司 对外投资内部控制制度 第一章 总则 第一条 为规范天津长荣印刷设备股份有限公司（以下简称“公司”）的对 外投资行为，加强公司对外投资管理，防范对外投资风险，保障对外投资安全， 提高对外投资效益，维护公司投资者的利益，依照《中华人民共和国公司法》（以 下简称“《公司法》”）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2012 年修订）》（以 下简称“《创业板股票上市规则》”）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作 指引》等法律、法规、规范性文件和《天津长荣印刷设备股份有限公司章程》（以 下简称“公司章程”）的有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称的对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量的 货币资金、股权、以及经评估后的实物或无形资产或其他法律法规及规范性文件 规定可以用作出资的资产，对外进行各种形式的投资活动，包括但不限于投资新 设全资或控股子公司、向子公司追加投资、与其他单位进行联营、合营、兼并或 进行股权收购、委托理财、委托贷款、提供财务资助等。 第三条 公司所有投资行为必须符合国家有关法规及产业政策，符合公司长 远发展计划和发展战略，有利于拓展主营业务，扩大再生产，有利于公司的可持 续发展，有预期的投资回报，有利于提高公司的整体经济利益。 第四条 公司对外投资由公司总部集中进行。公司对控股子公司及参股公司 的投资活动参照本制度实施指导、监督及管理。 第二章 投资决策 第五条 公司对外投资的审批权限。 （一）对外投资符合下列标准之一的，由董事会审议后，交公司股东大会批 准： 1 天津长荣印刷设备股份有限公司制度 对外投资内部控制制度 1、交易涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的 50%以上，该 交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据； 2、交易标的（如股权) 在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司最 近一个会计年度经审计营业收入的50％以上，且绝对金额超过3000 万元； 3、交易标的（如股权) 在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近 一个会计年度经审计净利润的50％以上，且绝对金额超过300 万元； 4、交易的成交金额（含承担债务和费用）占上市公司最近一期经审计净资 产的50％以上，且绝对金额超过3000 万元； 5、交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的 50％以 上，且绝对金额超过300 万元。 上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。 （二）未达到上述第（一）项规定标准的对外投资交易事项由公司董事会进 行审议批准。 （三）交易的成交金额（含承担债务和费用）在公司最近一期经审计净资产 5%以下的项目由公司董事长审批； 第六条 在董事会或股东大会审议对外投资事项以前，公司应向全体董事或 股东提供拟投资项目的可行性研究报告及相关资料，以便其作出决策。 第三章 岗位分工 第七条 公司投资管理部负责对公司对外投资项目进行可行性研究与评估。 （一）项目立项前，首先应充分考虑公司目前业务发展的规模与范围，对外 投资的项目、行业、时间、预计的投资收益；其次要对投资的项目进行调查并收 集相关信息；最后对已收集到的信息进行分析、讨论并提出投资建议，报公司董 事会立项备案。 （二）项目立项后，公司投资管理部负责聘请有资质的中介机构成立投资项 目评估小组，对已立项的投资项目进行可行性分析、评估。评估时应充分考虑国 家有关对外投资方面的各种规定并确保符合公司内部规章制度，使一切对外投资 2 天津长荣印刷设备股份有限公司制度