尽调报告-南京东路 干净版.pdf

长安信托•南京东部路桥应收账款投资 集合资金信托计划 尽职调查报告 南京部 2015 年11 月 本尽职调查报告内容及结论为我部经过双人实地调查和核实,并在认 真分析整理的基础上形成,我们承诺对报告内容的真实性、准确性、 完整性及所作判断的合理性负责,保证报告内容全面反映了业务信息, 不存在虚假和误导性陈述,未回避对业务风险的揭示。 姓 名 岗 位 签 字 目 录 一、项目概况 1 （一）方案简介1 （二）交易结构图3 （三）项目开发的背景3 1、项目来源 3 2、认可理由 4 （四）合作历史4 （五）风险侦查系统查询5 二、合规性分析 6 （一）信托资金来源6 （二）交易对手主体资格6 （三）资金投向6 （四）增信措施7 （五）交易结构7 三、融资方-东部路桥分析 7 四、应收账款债务人-南京新港东区建设发展有限公司 79 五、区域分析 88 （一）南京市概况88 （二）南京经济技术开发区概况88 （三）南京经济技术开发区财政收入90 六、标的应收账款 92 标的应收账款明细 92 七、还款（回购资金）来源分析 1 八、保证担保-南京新港开发总公司 1 （一）基本情况1 1、基本概况 1 2、公司治理结构 2 3、核心子公司及关联公司情况 4 4、经营分析 9 （二）财务状况分析 12 1、报表列示 12 2、合并资产负债表分析 14 3、损益情况分析 28 4、现金流量分析 29 （三）融资情况分析30 九、存在风险及防范措施 35 （一）风险分析及缓释措施35 （二）风险处理预案36 （三）风险预案相应程序37 十、调查结论及实施建议 38 一、项目概况 （一）方案简介 经办部门 经办人员 信托经理： 项目经理： 部门负责人： 风险资本分类：集合 资金运用领域：工商企业 风险系数：1.5% /投资类其他 项目特点 是否属于银信合作: 是否属于关联交易：否 管理方式：主动管 否 理 投资对象 南京东部路桥工程有限公司 （以下简称“东部路桥”） 委托人/ 机构资金认购16 亿 发行方 信托资金用于折价受让东部路桥持有对南京新港东区建设发展有限公 资金运用 司（以下简称“新港东区”）23.53 亿元应收账款债权（以下简称 “标 方式 的应收账款”）,具体用于补充东部路桥营运资金。信托计划到期,东部 路桥回购该标的应收账款。 业 规模 总规模不超过16 亿元 务 期限 不超过5 年， 与机构资金期限匹配 部 融资成本 %/年 门 信托报酬 不低于 %/年 意 托管费用 %/年 见 （1 ）南京市市级平台南京新港开发总公司（以下简称“南京新开,AA+ 风险保障 级发债主体）提供连带责任担保。 措施 （2 ）长安信托与东部路桥、新港东区签订《应收账款确认函》,明确 长安信托成为新的债权人。 1、签署全部交易文件并落实全部增信措施。 发行前需 2、取得融资方（抵押人）内部同意参与本信托计划的决议、保证人内