客户尽职调查在金融服务创新形势下的挑战与对策.doc

客户尽职调查在金融服务创新形势下的挑战与对策 ????????金融创新是一个国家经济发展的动力与客观要求，是金融市场发展到一定阶段的必然产物。伴随着互联网的高速发展及网络经济的到来，金融创新步伐加快，互联网金融蓬勃发展，不仅有银行、保险、证券等金融机构及银联等卡组织的涉足，更有支付宝、财付通等第三方支付机构巨头迅速占领市场份额，也有移动、联通、电信等国内移动运营商的集体发力，突破了传统金融设施的限制，极大满足消费者对金融产品的个性化需求，推动了电子商务的迅猛发展。互联网金融蓬勃发展的同时，通过虚拟交易并通过网络支付平台完成资金交易从而实现资金跨境流动及洗钱等相关犯罪的风险大增，比如通过网络支付完成毒品交易、购买枪支等。互联网金融放松的监管环境给洗钱犯罪带来极大诱惑，这对反洗钱监管部门来说是巨大的挑战。客户尽职调查被公认为是反洗钱预防措施的基石，更是反洗钱工作的难点与关键，在互联网金融发展新形势下分析研究客户尽职调查工作，对防范互联网金融洗钱风险有着十分重要的意义。 ????????一、客户尽职调查及FATF新标准监管要求 ????????客户尽职调查译自英文Customer Due Diligence，简称CDD，在反洗钱领域被统一规范为客户尽职调查。客户尽职调查至少包含两层意思，一是应尽的义务和职责；二是为获取足够信息应当主动付出各种勤勉努力，而不应有所懈怠取巧。客户尽职调查作为金融机构或其他非银行金融组织与客户接触的第一道程序，在反洗钱国际标准中，都被放在了重要地位。2012年2月，FATF全会讨论通过“打击洗钱、资助恐怖活动、大规模杀伤性武器扩散活动的国际标准：FATF建议”（“FATF新标准”），FATF新标准对客户尽职调查进行了详细规定。 ????????FATF新标准在“建议10”中对金融机构客户尽职调查的情形及措施表述如下：各国应当禁止金融机构保持匿名账户或明显以假名开立的账户。各国应当要求金融机构在出现下列情形时，采取客户尽职调查措施：（i）建立业务关系；（ii）进行一次性交易：（1）超过适用的规定限额（15，000美元/欧元）；或者（2）建议16释义规定的特定情况下的电汇；（iii）有洗钱或恐怖融资嫌疑；或者（iv）金融机构怀疑先前获得的客户身份数据的真实性或完整性。金融机构可采取如下措施开展客户尽职调查：（a）确定客户身份，并利用可靠的、独立来源的文件、数据或信息核实客户身份；（b）确定受益所有人身份，并采取合理措施核实受益所有人身份，以使金融机构确信了解其受益所有人。对于法人和法律安排，金融机构应当了解其所有权和控制权结构；（c）了解并在适当情形下获取关于业务关系目的和意图的信息；（d）对业务关系采取持续的尽职调查，对整个业务关系存续期间发生的交易进行详细审查，以确保进行的交易符合金融机构对客户及其业务、风险状况（必要时，包括资金来源）等方面的认识。各国应当要求金融机构在建立业务关系之前、业务关系存续期间或者与临时客户进行交易时，核实客户和受益所有人身份。如果金融机构不能遵循上述（a）至（b）项规定的措施（根据风险为本的方法调整所采取措施的程度），则不应当开立账户、建立业务关系或进行交易；或者应当终止业务关系；并应当考虑提交相关客户的可疑交易报告。关于金融创新在“建议15”对新技术进行了特别规定：各国和金融机构应当识别、评估可能由下列情形带来的洗钱与恐怖融资风险：（a）新产品、新业务以及新交割机制的发展；（b）新产品、现有产品中新技术或研发中技术的应用；金融机构应当在发布新产品、开展新业务以及应用新技术（研发中的技术）前进行风险评估，采取适当措施管理和降低此类风险。对其它提供资金或转移服务的组织在“建议14”规定了特别条款：各国应当采取措施，确保本国提供资金或价值转移服务的自然人或法人获得许可或进行注册，并受到有效系统的监测，以符合FATF建议要求的相关措施。各国应当采取行动，发现未经许可或登记注册而提供资金或价值转移服务的自然人和法人，并给予适当处罚。在资金或价值转移服务提供商及其代理商开展业务的国家，任何作为资金或价值转移服务代理商的自然人、法人必须获得主管部门的许可或登记注册；资金或价值转移服务提供商必须保存一份可以随时被相关主管机构获得的代理商名单。各国应当采取措施，确保资金或价值转移服务提供商将其代理商纳入自身反洗钱与反恐怖融资计划，并对其合规情况进行监测。 ????????综上所述，FATF新标准对金融机构及其新技术创新以及其提供资金或价值转移服务的自然人和法人的客户尽职调查要求都提出了规范要求。 ????????二、客户尽职调查在互联网创新形势下的实践与面临的挑战 ????????我国对金融机构的客户尽职调查规范要求可以认为是从2000年4月施行的《个人存款账户实名制》起步，到2007年