房地产企业制度流程与风险管理126PPT培训.ppt

房地产企业制度流程与风险管理 企业为什么 要建立制度和流程体系？ 来自一个民营企业的争论 业界经典案例 企业建立 制度和流程体系能带来什么？ 百年老店 高速扩张 持续发展 赚钱 制度建设是企业内在的需求 规范各项业务活动 企业内有章可循，有法可依 确保企业的有序经营 企业扩张需求 企业永续发展的需求 制度建设与系统性偏差 ------企业文化 几个典型的例子 资本市场提出什么样的要求？ 几个典型的例子 来自市场和客户的要求： 几个典型的例子 来自市场和客户的要求： 面对如此的形势----- 企业生存与发展的需要----- 房地产企业的制度流程建设是必然的 房地产开发企业的制度流程建设 我们基于什么？ 房地产开发企业的制度流程 为什么有这么多不同？ 背后隐藏的是什么？ 定义：它是反映对象活动规律和保证对象正常运行的一系列规范、原则和限制的总和。 特征：1、具有强制性，规范人们的行为 2、 是浓缩的信息载体，它以简 略形式传递着如何分配权益、如 何协调分工的知识 定义: 流程是采用符号形式表述的制度。是对一个或多个输入，转化为对顾客有价值输出活动的描述 流程的描述： 创造价值活动的过程 涉及的权责对象 权责分配 制度流程背后是我们的权责体系 制度流程建设必须有明晰的架构和清晰的授权 房地产开发企业的制度流程建设 我们要关注什么？ ------经验沉淀与管理能力体现 如何 建立企业的制度流程体系？ 流程核心要素的确立 追求时间效率 组织的管理弹性 流程分级处理 追求知识管理 经验沉淀 隐性知识现性化 规范化的语言 易用性！ “变”是不变的真理---组织的合理设计 流程设计要注意什么？ 系统性 完整性 效率性 二八原则 流程结构不完整 主体责任不清 流程描述过细 审批繁琐 流程接口与不当循环 专业间缺乏集成 推动力不足 流程是要创造价值的！ ------国际化流程企业的案例 ------专业集成体现流程的价值！ 房地产企业建哪些 制度和流程体系？ 企业内外部环境 　　企业内部治理 　　企业内部治理 企业最大的风险------用人的风险 　　企业内部治理 ＫＰＩ考核中存在的风险之一 ＫＰＩ考核中存在的风险之一 ＫＰＩ考核中存在的风险之一 ＫＰＩ考核中存在的风险之二 　　企业内部治理 ------用制度流程防控风险的案例 政策法律风险 财务风险 合作中的风险 与政府对接端口如何管理？ 政策法律风险 财务风险 合作中的风险 万科的成本管理如何通过制度流程体系落地 政策法律风险 财务风险 合作中的风险 用什么来规避这些风险？ 内审案例：合同执行管理的审计底稿 风险评价 内部控制系统的建立 内部控制与风险防范的监督评价机制 财务风险之一： 销售成本的预结算 房地产企业管理中存在的风险 触目惊心的案例1： 财务风险之一： 销售成本的预结算 房地产企业管理中存在的风险 触目惊心的案例2： 　 八.、未分配利润 　 七、可供股东分配的利润 　 六、可分配利润 　 五、净利润（亏损以“-”号填列） 　 减：所得税 　 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 　 减：营业外支出 　 营业外收入 　 加：投资收益 　 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 　 财务费用 　 管理费用 　 减： 营业费用 　 减：其他业务支出 　 加：其他业务收入 　 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 　 主营业务税金及附加 　 减：主营业务成本 　 主营业务收入净额 减：折扣与折让 　 一、主营业务收入 　 项 目 利 润 及 利 润 分 配 表