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西城区2016年预算执行和其他财政收支 审计查出问题整改情况的公告 一、总体整改情况 区人大常委会在听取了《关于西城区2016年度预算执行和其他财政收支的审计工作报告》后，既充分肯定了2016年的审计工作，又对报告所反映的问题十分关注，并提出了“突出审计重点，加大绩效审计力度，促进各项政策落实到位”、“推进审计问题整改，提高审计监督工作实效”两条审议意见。 区政府对区人大常委会提出的审议意见高度重视，要求审计部门认真加以落实，充分发挥审计的监督职能，加大工作力度，不断推进制度建设，全力组织好跟踪检查；加强对审计整改工作的指导，确保审计整改工作取得实效；同时要求区属各单位一把手要高度重视审计工作，按照区审计局下达的审计报告和审计决定，认真研究并整改到位。 今年7月开始，区审计局集中对审计报告中涉及整改问题的单位进行了审计回访检查，积极督促相关单位将查出的问题尽快整改落实到位。总体来看，涉及整改问题的33家部门、单位都能够根据审计意见，认真分析查找原因，明确整改目标，提出具体整改方案，主动整改落实；同时，各相关单位进一步加强预算管理，建立健全规章制度，确保财政资金使用安全规范、提质增效。各相关单位通过积极消化存量资金、及时上缴结余结转资金、调整规范账务处理等方式落实整改工作。33家单位全部都召开会议，研究落实整改审计问题，制定和完善内部控制制度36项，上缴财政和补交税款919万元，调整相关账目1153万元。 二、审计整改工作组织实施情况 针对区人大常委会的审议意见和区政府的要求，区审计局及相关部门、单位高度重视，逐条进行认真研究，制定了改进和加强审计监督工作的措施，确保整改工作落实到位。 　 （一）依法履行职责，充分发挥审计的监督职能，促进审计发现问题整改落实。 一是不断坚持完善监督制度建设。近年来，由区审计局起草，以区政府名义印发了管理办法，从制度层面规范审计发现问题的整改；进一步发挥审计整改落实情况作为我区政府绩效考核内容的作用。除每年将审计查出问题向区政府常务会和区人大常委会汇报外，还将审计整改工作纳入绩效考核内容，以考核促整改。 二是协调联动，形成整改工作的合力。针对审计整改涉及面广、难度大等特点，区审计局主动加强与区委组织部、纪检监察、政府督查、财政等部门的沟通，积极建立审计整改联动机制，共同促进整改工作出实效；坚持服务与监督并举,加大审计回访力度，2017年预算执行审计回访率达到100%；同时加强源头治理，审、帮、促相结合，提前防控风险，促进相关部门、单位完善管理、堵塞漏洞。 三是以公开促进审计整改。根据信息公开相关规定，今年7月通过首都之窗网站，公开了区本级预算执行审计工作报告和19家区属部门预算执行审计结果，以公开倒逼整改落实工作。 （二）整合多方资源，突出审计重点，切实加强绩效审计，促进国家各项政策措施落实。 一是在保证预算执行审计监督覆盖面的同时，加大重点部门和重点资金绩效审计力度。除安排单独立项的专项审计项目外，还要求每个审计项目都要包含绩效审计内容，主动监督和评价被审计单位在履行职责和使用资金等方面的绩效。 二是对审计查出的问题，做到事实清楚、定性准确、处理恰当、建议可行，便于整改。同时，深入分析问题产生的原因，从体制、机制上提出解决和预防问题的建议，避免出现屡查屡犯的现象。从而将问效、问绩、问责贯穿于审计工作全过程，有效地提升审计工作成效。 三是积极构建平台，加强内部审计力量的组织、指导和管理。认真研究内审工作重点，制订内部审计工作指导意见并下发全区。积极指导各单位内审工作的开展，督促其建立健全内部审计组织机构和工作制度，不断提高内部审计工作水平，为提高审计的覆盖面助力加油。 三、具体整改情况 （一）财政预算管理问题的整改情况 1、针对政府投资项目预算执行率低的问题，区财政部门进一步加强与区发改委、区住建委等部门的沟通，定期组织支出进度调度会。同时，继续将预算单位支出进度纳入政府绩效考核，定期公布各预算单位支出进度。 2、针对个别预算审批不严谨问题，区财政部门在2018年预算编制过程中，严格执行《西城区区级部门预算编制管理办法》等项制度，依照相关程序对项目预算的申报、入选项目库进行认真审核把关。 （二）部门预算及其他财政收支整改情况 本次审计预算单位高度重视审计查出的问题，召开会议通报审计结果，研究部署整改工作，制定整改方案和具体措施，切实落实整改责任，确保按时完成整改任务。有些问题边审边改，在审计过程中及时进行了纠正；有些问题从加强管理、完善制度方面进行了规范。具体整体情况如下： 1、政府部门履行职责不到位问题。针对审计提出的低保资金发放审核不严，造成参加低保人员同时享受养老等社会保险的问题，相关街道完善了有关制度，加大了对低保人员申报资格的审查力度，杜绝此类问题的发生；针对已清理腾退的人防工程中，有