《投资银行业务况、基本内控制度及流程介绍》.pptVIP

* * * 投资银行业务情况、基本内控制度及流程介绍 第一部分 投资银行业务情况介绍 * 投行业务快速发展 ? 各项资格完备 6月5日取得保荐业务资格 7月9日取得股转系统推荐业务资格 12月28日通过军工涉密业务资格审查 ? 项目数量增长 IPO项目已立项6个，已申报1个 上市公司再融资项目已立项3个，已申报3个 上市公司并购重组项目已立项3个，已完成2个 新三板项目已立项28个，已申报5个，已挂牌2个 ? 投行业务流程和各项内控制度制定完备，投行业务系统已上线运行 立项情况统计 项目类型 申请立项 通过立项 未通过立项 暂缓立项 可能直投 IPO 6 6 0 0 1 上市公司再融资 3 3 0 0 0 上市公司并购重组 3 3 0 0 0 新三板推荐挂牌 35 28 6 1 1 新三板定增 1 1 0 0 0 改制 18 18 0 0 1 其他财务顾问项目 26 26 0 0 1 未通过立项的原因： （1）规模过小，自身竞争优势不足，成长潜力不佳；（2）未形成清晰的经营模式。 暂缓立项的原因：财务存疑 内核情况统计 项目类型 申请内核 通过内核 暂缓项目 IPO 1 1 0 上市公司再融资 2 2 0 上市公司并购重组 2 2 0 新三板挂牌和发行 8 7 1 其他财务顾问项目 0 0 0 暂缓内核的原因：尽职调查和信息披露不充分 第二部分 项目内部流程 * 第三部分 立项、内核制度 * * 1、首次公开发行股票的保荐／主承销项目（包含对拟上市公司进行辅导）； 2、上市公司证券发行的保荐／主承销项目（包含配股、增发、非公开发行、可转换公司债、分离交易可转换公司债、公司债券及其他中国证监会许可的证券发行方式）； 3、上市公司股东发行的可交换公司债券的保荐／主承销项目； 4、上市公司并购重组项目（权益变动除外）； 5、全国中小企业股份转让系统推荐项目（含挂牌、发行、并购重组等，权益变动除外）； 6、法律、法规和监管部门规定的其他证券发行保荐／主承销业务。 甲类项目（涉及公司保荐／主承销责任类项目） 乙类项目（不涉及公司保荐／主承销责任类项目） 1、企业股份制改制财务顾问项目； 2、上市公司股权激励财务顾问项目； 3、上市公司／非上市公众公司权益变动财务顾问项目； 4、无实质性承销风险的证券发行非主承销项目； 5、其他财务顾问项目。 项目立项的类型 * 甲类项目立项申请及审核程序的具体流程 乙类立项流程 项目组应制作书面立项申请报告和乙类项目立项申请表，经各业务部门（各行业部）负责人同意后提交质量控制部。 注：出席立项会议的委员应有5人以上方可举行，会议需经有表决权的立项委员2/3以上投票通过。 注意事项 1、投行业务系统已经上线，应通过该系统提起立项、内核程序； 2、立项时披露的报表，应为报税的原始财务报表； 3、有直投机会的项目，应在签订投资框架协议后再提起投行立项程序。 （一）申请立项：项目组应在对项目进行充分尽职调查的基础上出具立项申请报告，提交质量控制部。 立项申请表须明确填列项目所属行业、承揽人（若为一人以上，须注明各自承揽贡献比例）、拟收费情况及项目费用预算。 （二）初审：质量控制部负责对已提交的立项申请材料进行初审。 （三）召开立项会：立项审核委员会在质量控制部提交立项申请材料后三个工作日内召开立项审核会议。 （四）会议结果通知：立项会议后，质量控制部应形成立项会议纪要，将项目的审核结果和会议纪要送达各参会委员。 （五）归档：相关立项资料及文档存档管理，保存期为十年。 注：亲自出席立项会议的委员应有7人以上，立项委员会作出项目立项的决议必须经参会且有表决权委员的三分之二以上同意。 立项申请规则及运作流程 立项标准 对于IPO、上市公司再融资、上市公司并购重组类业务公司没有制定专门的业务标准，按相关业务规则及监管部门的监管要求把握 推荐挂牌项目立项标准 推荐挂牌公司应至少满足以下财务标准之一： 1、公司申报前一期净资产在3,000万元以上； 2、公司申报前一个会计年度营业收入5,000万元以上。 除上述要求外，传统行业公司要求申报前一会计年度实现净利润500万元以上；新兴行业公司（指节能环保、新一代信息技术、生物、高端装备制造、新能源、新材料、新能源汽车行业）和互联网公司对净利润不做要求。立项委员有权根据项目实际情况对申报公司是否属于新兴行业作出最终判断。 挂牌同时存在收购兼并、定向增发等投融资业务，或有利于公司拓展其他业务、综合性收益较高的，或成长性突出的情形，可适当放宽上述财务要求。 提请内核和现场核查 （一）内核申请表； （二）项目情况介绍； （三）全套申报文件的电子版本； （四）工作底稿目录。 1、现场核查时间一般为一周左右，材料有重大疑问的，核查时间延长。材料完备