浅谈我国商业银行操作风险.docVIP

浅谈我国商业银行操作风险 　　 随着银行数据统一集中及规模的不断扩大，如何有效管理操作风险、减少损失成为金融界最为关注的问题。因此，巴塞尔监管委员会在2004年正式发布的《新资本协议》中把操作风险纳入管理框架内，对国际银行业操作风险的度量和管理提出了新的要求。从我国来看，近几年由操作风险引起的大案要案及重大违规事件频频发生，给我国造成了严重的经济损失，既影响了银行的社会形象，也影响了正常的社会秩序。因此，如何正确认识操作风险，借鉴国际先进管理经验，吸取管理失败的教训，建立科学有效的操作风险管理体系，提高操作风险管理水平成为我国银行亟待解决的问题。 　　 　　一、操作风险的内涵 　　 　　操作风险，通常有狭义和广义之分。狭义的操作风险是仅将存在于商业银行“运营”部门的操作风险定义为操作风险，并将其界定为由于控制、系统及运营过程中的错误或疏忽而可能引致的潜在损失的风险。这些风险是商业银行可以控制的风险，但不包括外部事件，如监管者或自然灾害的影响。广义的操作风险是将操作风险定义为除市场风险与信用风险之外的一切金融风险。这个内涵很广泛，它的优势在于涵盖了所有市场和信用风险以外的剩余风险，但该定义使商业银行对操作风险的管理和计量非常困难。银行业普遍认同巴塞尔委员会对操作风险的定义：由于内部程序、人员、系统的不完善或失误，或外部事件造成直接或间接损失的风险。巴塞尔委员会关于操作风险的定义突出强调了银行内部人员操作和业务系统因素所导致的操作风险。 　　 　　二、目前商业银行操作风险现状及存在的问题 　　 　　20世纪90年代以后，我国银行业操作风险问题越来越突出，特别是近两年有急速上升的态势。从已披露的案件来看，触目惊心！如2005年发生的中国银行黑龙江河松街支行10亿元诈骗案、中国银行北京分行的6.45亿元按揭贷款骗贷案；2006年，深圳发展银行违法放贷总额15亿元、中国银行广东分行开平支行前行长4.82亿美元资金挪用案、2006年交通银行沈阳分行2亿元巨额客户资金诈骗案...... 　　从案例剖析来看，很多案件都是因为有章不循或是制度执行???到位及人员思想道德滑坡而引起的。从目前情况来看，商业银行虽然在防范操作风险出台了各种措施，作了大量工作，但由于受认识上的误区，人员素质等因素的影响，目前国内银行在操作风险的控制上仍存在一定的缺陷，直接制约着操作风险管理机制的建立和完善。 　　（一）操作风险管理认识亟待提高 　　虽然经过了这些年的风险教育、制度建设、监督检查和责任追究，但我国商业银行上下仍没有形成自觉自愿进行风险防范的氛围，甚至某些商业银行的负责人错误地认为操作风险引发的只是偶然事件，抓业务开拓与发展才能体现商业银行的工作业绩，是硬道理；抓内部管理、风险控制是软指标，全身心的投入到眼前“确定”的业务收益之中。相应的，在部分员工中也存在类似思想，以推销产品为主，轻视合规操作，制度执行简单化、表面化、被动化。 　　（二）操作风险管理框架亟待健全 　　操作风险种类多、面广，渗透各个业务领域，几乎涉及到银行各层级职能部门。而目前我国商业银行管理操作风险职能分散，未形成有效的“合力”，缺乏统一的牵头部门。这种分散管理的办法尺度不一，使我们无法做出统一的操作风险管理策略，无法让高层领导了解银行经营中存在的操作风险整体情况，同时，分散管理还使得有些操作风险处在管理“盲区”，无人过问。 　　（三）操作风险管理建设亟待加强 　　1.虽然我国商业银行内部各种规章制度名目繁多，但在制度出台方面存在滞后性和严密性的漏洞。如对新业务、新产品风险防范缺乏指导性较强的文件。有些业务制度既存在着重复控制，又存在着控制盲点。有些相关规定又散落在各种不同的文件中，影响操作。 　　2.内部的监督检查缺乏洞察力。近些年，由于银行业金融案件不断发生，各商业银行都加大了对辖属网点的监督管理，因此各种类型的检查项目比较多，但由于受检查时间、检查人员素质、问题整改及责任追究等因素的影响，并不是每一次检查都能切切实实达到效果。 　　3.目前一些商业银行对员工无清晰的工作职责与目标，人员混岗等“失控”现象频频发生，干部交流、员工轮岗以及强行休假制度得不到很好的落实。同时在财务资源配置上投入相对不足，往往注重负面激励，从而导致问题屡查屡犯，整改之后又犯的现象不断出现，因此操作风险的发生也就不可避免了。 　　4.部分员工学习自觉性不强，存在“不知不可为而为之”的无知性违规行为，因此带来一定的风险隐患。如有的员工以习惯代替制度，以感情替代操作，员工之间盲目信任，排斥“认制度不认人”、“机控”等合理性控制机制。 　　 　　三、我国商业银行操作风险管理的对策 　　 　　（一）树立合规操作理念，正确处理风险防范和业务拓展之间的关系 　　从各层级人