银行非现场监管表指标体介绍.pptVIP

* 6、难点 如何对分支机构开展非现场监管缺乏明确指引 全国各地银监会派出机构情况相差较多 大中型商业银行内部数据管理存在差异 36个局和296个分局涉及面广，培训任务重 资金和设备 * (三) 下阶段其他相关工作重点 信息系统整合 风险预警方法研究和系统建设 报表使用手册编写和持续培训 人力资源改革与整合 * 主要内容(回顾) 一、非现场监管信息系统 二、非现场监管报表指标 三、结合报表指标开展分析 四、工作进展和系统运行情况 五、下阶段工作重点 * 谢谢大家! * * * * * * * * * * * * (一) 监管分析框架 分析的内容 银监会统计/监管部门 银行机构 宏观经济运行分析 着眼于国家宏观经济金融政策调整以及对银行业稳健性影响 (*) 银行发展战略和信贷政策调整 银行业总体分析 着眼于银行业的发展与风险，以及各项监管政策调整 (*) 同业比较和竞争战略 单家机构分析 着眼于每家机构的风险状况和风险管理能力以及监管策略、监管措施 与自身风险管理相结合 * (二) 监管统计分析方法 理论推导(存款保险、道德风险以及对监管的挑战) 文献综述(新资本协议对监管带来的挑战) 案例调查(主要商业银行实施新会计准则情况) 问卷调查(商业银行数据集中对监管工作影响) 抽样调查(如贷款偏离度检查) 以数量分析为主，多种方法结合(大多数统计分析) * 常用数量分析方法 比例结构分析：指标，占比 时间序列分析：历史比较，增长速度 同质同类分析：同组平均，同组排名，均值和中位数 异常变动分析：异常变动报告 高级定量分析方法： 读者是可以培养的!! * (三) 取得数据和信息的渠道 非现场监管信息系统、大额零售系统等内部系统 通过现场检查以及审慎会谈、三方会谈等取得的信息 开展专题调研取得的数据 人民银行数据：全科目统计、征信和反洗钱等统计数据 其他外部数据：国民经济、政府部门、金融市场数据 第三方机构：评级公司、投资银行等市场分析人员 * 与人行共享数据和信息 存\贷款传统分类数据 贷款分类业明细数据 房地产贷款明细数据(总量、投向、期限、利率、质量、流量、对应住宅面积等) 代客理财业务数据 衍生金融工具简要数据 涉农贷款数据(按行业分、按用途分、按性质分、按质量分等) 助学贷款、下岗就业等专项统计数据 * (四) 结合报表指标确定分析着力点 基本财务分析 资产负债分析(总量、结构、速度、异常) 盈利分析(盈利水平、利润构成、成本分析) 监管指标 资产利润率、调整资产利润率、资本利润率、风险资产利润率、净息差(%)、成本收入比率、利息收入比率、中间业务收入比率、 * 结合报表指标确定分析着力点(续) 资产质量 五级分类结果(结合偏离度) 五级分类分行业 五级分类分产品(信用卡、汽车、住房按揭等)，结合零售贷款违约统计中的天数 资产质量专题分析(如重组贷款、跨境贷款、抵债资产、垫款情况) 五级分类与逾期交叉分类 非信贷资产质量 表外业务质量 * 结合报表指标确定分析着力点(续) 押品和准备金 押品与准备金提取情况分析(结合各行不同的会计政策和拨备政策) 非信贷资产拨备情况分析 风险集中(结合大额授信统计) 单一客户授信集中 集团客户授信集中 同业往来集中 * 结合报表指标确定分析着力点(续) 关联交易 关联授信情况 其他关联交易风险集中(结合大额授信统计) 信用风险监管指标 不良贷款率、不良资产率、贷款损失准备充足率、资产损失准备充足率、拨备覆盖率、单一集团客户授信集中度、 单一客户贷款集中度、授信集中度、单一客户关联度、集团客户关联度、全部关联度、正常贷款迁徙率、正常类贷款迁徙率、关注类贷款迁徙率、次级类贷款迁徙率、可疑类贷款迁徙率 * 结合报表指标确定分析着力点(续) 流动性分析 账面分析 缺口分析 压力测试(资金来源集中) 流动性风险监管指标 流动性比例、经调整资产流动性比例、流动性缺口率 、核心负债依存度、人民币超额备付金率、存贷款比例、最大十户存款比例 * 结合报表指标确定分析着力点(续) 市场风险分析 风险敏感性资产分析 外汇敞口分析 重订价利率风险分析 压力测试 市场风险监管指标 累计外汇敞口头寸比例、美元敞口头寸比例、利率风险敏感度、投资潜在损失率 * 结合报表指标确定分析着力点(续) 资本充足率分析 资本构成及变化 资本计算审慎性 表内外加权风险资产结构分析 资本充足率监管指标 资本充足率、核心资本充足率 * 其他专题分析 各种区域分析、产业分析、行业分析、突发事件分析、监管理念方法及手段的分析 案件统计 包括，案件数量、类型、金额、时间、发现渠道、资金用途、成功堵截、处理人员和追究责任 小企业情况：户数、金额、质量、授信情况和贷款质量 *