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实验十 账务处理系统综合实验 编辑记账凭证包括的内容及其先后顺序；理解期末账务处理包括的内容及其顺序；了解辅助账务处理的内容 和意义；熟练掌握初始设置、凭证录入、机制、修改、删除、查询、审核、记账、账簿查询、银行对账和往 来管理等操作方法和技巧。 二、实验内容 （一）系统管理　　　　　　　　　　　　 （二）基础设置 （三）建立会计科目 　　　　　　　　　　（四）装入初始余额 （五）凭证类型设置 　　　　　　　　　　（六）自动分录定义 （七）输入凭证 　　　　　　　　　　　　（八）修改凭证 （九）凭证作废 　　　　　　　　　　　　（十）凭证删除 （十一）凭证签字 　　　　　　　　　　　（十二）凭证记账与反记账 （十三）期末转账 　　　　　　　　　　　（十四）期末结汇 （十五）期末结转期间损益　　　　　　　 （十六）试算与对账 （十七）结账与反结账 　　　　　　　　　（十八）银行对账 （十九）往来管理 　　　　　　　　　　　（二十）部门与项目核算 （二十一）现金流量核算 三、实验数据 （一）建账资料 1 、账套代码： 010　　　　　　　　　 　 2 、账套名称：总账系统综合实验 3 、账套路径： F:\YYU8 　　　　　　　 　4 、启用日期： 2008 年 1 月 5 、单位名称：红光股份有限公司　　　　　6 、单位简称：红光公司 7 、记账本位币：人民币（ RMB ）　　　　 8 、企业类型：工业 9 、行业性质 : 新会计制度科目 　　　　　10 、账套主管： demo 11 、不得按行业性质“预置”科目 　　　　12 、外币信息：有外币核算 13 、分类信息：客户、供应商分类核算 14 、编码方案：科目级数： 4 级（ 4222 ） 部门级数： 2 级（ 22 ） 　　　　　　　客户级数： 2 级（ 22 ） 供应商级数： 2 级（ 22 ） 15 、其他信息：系统默认 （二）账套初始化资料 1 、新增操作员及其权限一览表 　　　　（注意：取消操作员 demo 为 010 账套的主管） 2 、选项卡：制单序时控制； 　　　　　　出纳凭证必须经由出纳签字； 　　　　　　可以查询他人凭证； 　　　　　　可以使用“应收”、“ 应付”受控科目； 　　　　　　现金流量科目可以不录现金流量项目 ； 　　　　　　凭证系统自动编号； 　　　　　　其他强制设置全部去掉。 3 、外币资料： 币 符： $　　　　　　　　 　名 称：美元 折算方式：直接汇率　　　　 汇率形式：固定汇率 其他参数：默认； 2008 年 1 月份的记账汇率： 1 美元 =74.11 元人民币 4 、红光股份有限公司 2008 年 01 月 01 日有关科目余额表 科目代码 科目名称 类别 账页格式 辅助核算 方向 年初余额 1001 库存现金 资产 金额式 日记 借 7 200.00 1002 银行存款 资产 金额式 日记 借 369 300.00 100201 工行存款 资产 金额式 日记、银行 借 333 750.00 100202 中行存款 资产 外币金额 （ $） 日记 借 借 35 550.00 $：5000 1012 其它货币资金 资产 金额式 　 借 125 000.00 101201 外埠存款 资产 金额式 　 借 117 000.00 101202 银行汇票 资产 金额式 　 借 8 000.00 1101 交易性金融资产 资产 金额式 　 借 50 000.00 110101 股票投资 资产 金额式 　 借 20 000.00 三个月以内投资 资产 金额式 　 借 15 000.00 三个月以上投资 资产 金额式 　 借 5 000.00 110102 债券投资 资产 金额式 　 借 30 000.00 三个月以内投资 资产 金额式 　 借 20 000.00 三个月以上投资 资产 金额式 　 借 10 000.00 1121 应收票据 资产 金额式 　 借 192 500.00 1122 应收账款 资产 金额式 客户往来 借 350 000.00