★★银行信贷培训材料---风险管理篇.doc

风险管理篇 目 录 第一章 信贷资产的分类 5 第一节 初分 5 6.1.1.1 责任部门、岗位设置、职责及操作程序 5 6.1.1.2 资料准备 6 6.1.1.3 CM2006系统12级分类补录 8 6.1.1.4 系统初分 9 6.1.1.5 人工调整分类结果 9 6.1.1.6 形成不良贷款认定调查报告 10 6.1.1.7 复核 10 6.1.1.8 签批 11 6.1.1.9 尽职要求 11 第二节 审查 12 6.1.2.1 责任部门及职责 12 6.1.2.2 岗位设置及职责 12 6.1.2.3 基本程序 13 6.1.2.4 尽职要求 13 第三节 审议 14 6.1.3.1 责任部门及职责 14 6.1.3.2 基本程序 14 6.1.3.3 尽职要求 15 第四节 审批 15 6.1.4.1 岗位设置及职责 15 6.1.4.2 基本程序 15 6.1.4.3 审批权限 15 6.1.4.4 特殊规定 16 6.1.4.5 【操作样本】 16 第五节 转登 17 6.1.5.1 岗位设置及职责 17 6.1.5.2 基本程序 17 6.1.5.3 尽职要求 17 第二章 不良贷款监测管理 18 第一节 不良贷款预案管理 18 6.2.1.1 责任部门、岗位设置、职责及操作程序 18 6.2.1.2 不良贷款估值调查 19 6.2.1.3 不良贷款估值录入 19 6.2.1.4 不良贷款处置预案制订 20 6.2.1.5 审查、审批 20 6.2.1.6 尽职要求 21 第二节 不良贷款监测 22 6.2.2.1 责任部门、岗位设置及职责 22 6.2.2.2 基本要求 23 6.2.2.3 尽职要求 24 6.2.2.4 【操作样本】 25 第三章 不良贷款处置 26 第一节 重组贷款操作规程 26 6.3.1.1 基本程序 27 6.3.1.2 申报 28 6.3.1.3 受理 31 6.3.1.4 调查及谈判 32 6.3.1.5 审查 37 6.3.1.6 审议 38 6.3.1.7 审批 39 6.3.1.8 发放 39 6.3.1.9 【操作样本】 41 第二节 减免表外欠息 41 6.3.2.1 基本程序 42 6.3.2.2 申报 42 6.3.2.3 受理 43 6.3.2.4 调查与谈判 43 6.3.2.5 审查 47 6.3.2.6 审议 48 6.3.2.7 审批 48 6.3.2.8 账务处理 49 6.3.2.9 【操作样本】 49 第三节 以物抵债 49 6.3.3.1 抵入 50 6.3.3.2 保管 60 6.3.3.3 处置 63 6.3.3.4 账务处理 69 6.3.3.5 【操作样本】 71 第四节 呆账核销 72 6.3.4.1 基本原则 72 6.3.4.2 呆账认定的基本规定 72 6.3.4.3 业务流程 78 6.3.4.4 申报 78 6.3.4.5 调查 83 6.3.4.6 审查 85 6.3.4.7 审议 87 6.3.4.8 审批及核销 89 6.3.4.9 核销后续管理 90 6.3.4.10 【操作样本】 91 本篇主要包括：信贷资产的分类、不良信贷监测管理、不良贷款处置等部分，具体包括：十二级分类操作、不良贷款调查估值、预案的制定、不良贷款监测、债权损失的重组贷款、减免表外欠息、抵债资产管理、呆账核销管理等内容。 第一章　信贷资产的分类 贷款风险分类的一般操作程序为：初分→审查→审批→转登分类结果四个大环节。 信贷资产质量分类工作按月进行，即各行每月对信贷资产质量进行一次分类。 除审议程序外，信贷资产质量十二级分类工作由相关人员通过CM2006信贷资产质量十二级分类系统（以下简称十二级分类系统）完成。 不良贷款的认定工作应与分类工作同步进行。 　第一节　初　分 6.1.1.1　责任部门、岗位设置、职责及操作程序 1.责任部门及职责 责任部门：经营行客户部门是信贷资产初分、不良贷款认定的责任部门。 其主要职责是： （1）收集、整理和分析信贷管理相关资料和信息； （2）利用CM2006系统初分； （3）人工调整分类结果、初步确定分类结果； （4）负责对不良贷款基本情况进行调查，准备相关申报材料。 2.岗位设置及职责 岗位设置：初分人、复核人、签批人 初分人：一般由客户经理担任，收集、整理和分析信贷管理相关资料和信息，对资料的真实性、合规性、合法性等承担审查责任；利用系统初分，并且综合分析借款人的还款能力等因素，初步确定分类结果。对于形成不良贷款的，应对客户的基本情况、借款