银行账户被冻结查的法律风险与应对办法.pdfVIP

庞琨律师文章 银行账户被查封、冻结的法律风险与处理办法 广东翰泰律师事务所 庞琨律师 一、 有权冻结银行账户的机关 1、 公安局、国安局、检察院刑事调查或保全行为 2、 法院民事、刑事保全或执行行为 3、 税务局税务征收保全行为 二、 冻结银行账户的措施和法律依据 1、 法院 按照《民事诉讼法》第一百条诉前保全和 《民事诉讼法》第二 百四十二条执行措施，《刑事诉讼法》第一百条的刑事案件保全 措施 2、 公安局 按照《刑事诉讼法》第一百三十九条、《反恐怖主义法》第五十 二条等规定的刑事案件调查程序 3、 检察院 按照《刑事诉讼法》第一百条刑事案件保全措施 4、 国安局 按照《反间谍法》第十五条刑事案件调查程序 5、 税务局 按照《税收征收管理法》第三十八条税收征收保全措施 三、 公安机关、国安机关冻结银行账户的特点 1 / 4 庞琨律师文章 1、 时间长 一般为六个月，可以连续冻结，可以连续整个刑事诉讼期间， 甚至更长 2、 公安机关作为刑事犯罪介入调查 按照《刑事诉讼法》和《公安机关办理刑事案件程序规定》等 法律规定作为刑事案件证据介入调查。 四、 银行账户被冻结后可能面临的法律风险 1、 持卡人或使用人涉嫌刑事犯罪的风险 A、 涉及罪名：非法经营罪 按照《刑法》第二百二十五条以及相关司法解释，非法买卖外 汇达到二十万美元的构成非法经营罪，（扰乱市场秩序，情节严重的， 处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得一倍以上五倍 以下罚金；情节特别严重的，处五年以上有期徒刑，并处违法所得一 倍以上五倍以下罚金或者没收财产） B、 涉及其他罪名：洗钱罪、骗取出口退税罪、非法吸收公众 存款、走私普通货物罪等共同犯罪 按照《刑法》规定可能涉及骗取出口退税罪，洗钱罪、非法吸收 公众存款罪、组织领导传销活动罪、走私普通货物罪等罪的共同犯罪 2、 持卡人或使用人被传唤调查刑事证据的风险 按照《刑事诉讼法》和《公安机关办理刑事案件程序规定》进行 涉及刑事案件证据的调查。 五、 被冻结账户资金的法律风险 2 / 4 庞琨律师文章 1、 资金被行政处罚的风险 A、 账户持有人被罚款 （1）、5 万美元以下，免予处罚 （2）、5 万美元到20 万元美元，情节一般的，处违法金额30% 以下罚款 （3）、5 万美元到20 万元美元，情节严重的，处违法金额30% 以上等值以下罚款 2、资金被刑事罚没的风险 A、 因被认定为其他犯罪共同，涉案财物被认定为赃物而被没 收 B、 因被认定非法经营罪而被判处罚金或没收财产 3、 其他处理不当产生的其它损失风险 六、账户被冻结后如何处理？ 1、 正确处理可能的刑事调查风险 实事求是的回答警方的调查 2、 委托专业律师对被冻结账户进行申诉 按照《刑事诉讼法》、《公安机关办理刑事案件程序规定》和 公安部、最高法院、最高检察院等部分发布的规定向公安局、检察 院和法院等部门提出申诉。按照法律规定，确定与犯罪无关的冻结 应当在三天内解冻。 3、 如被行政处罚应当进行行政复议或诉讼 如果被外汇管理部分进行行政处罚，可以委托律师提起行政复议 3 / 4 庞琨律师文章 和行政诉讼。 七、如何有效防止账