商业银行管理期末重点.docVIP

商业银行管理 学习分为三个层次：了解，明确，理解（掌握）。 了解（主要是要点有哪几个）；明确（在了解的基础上，弄清楚每个要点是什么意思）；理解（是在明确的基础上，弄清楚为什么这么说或者为什么这么做） 题型：单项选择（10个）、多项选择（10个）、名词解释（4个）、计算题说明（2个）简述（2个）、论述（2个）。 商业银行导论 了解世界第一家股份制银行的名称及形成时间。 1694年英国创办的英格兰银行是世界上第一家股份制银行 了解我国第一家民族资本银行形成时间及名称 1897年中国民族资本家在上海设立第一家资本主义性质的银行——中国通商银行。 了解商业银行特殊性质的表现 1.商业银行是企业 商业银行具有一般企业的基本特征： （1）拥有从事业务经营所需的自有资本。资本是商业银行存在与发展的基础。 （2）自主从事经营活动。商业银行在法律地位上是独立的。自主经营、自负盈亏。 （3）从经营中获取利润。追求利润最大化是商业银行经营的最终目标。 2.商业银行是特殊的企业 商业银行又与一般的企业有所不同，表现在以下几个方面： （1）经营的对象特殊。它不是经营具有不同使用价值的一般商品，而是经营货币资金这种特殊商品。 （2）经营的领域特殊。它不是处于一般商品流通领域，而是处在货币流通领域。 （3）经营的方式特殊。它不是采用等价交换的商品交换方式，而是采用有借有还的信用经营方式。 3.商业银行是特殊的金融企业 商业银行与其它的金融机构相比也有所不同。 （1）业务范围广。商业银行除了吸收存款发放贷款之外，还能提供更多、更全面的金融服务，被誉为：“金融百货公司”。 （2）具有派生存款的功能。因为商业银行能吸收活期存款、办理转账结算，所以其具有创造派生存款的功能。 了解商业银行的外部组织形式 1.单一银行制。是商业银行外部组织最基本的形式之一。它是指银行业务由各自独立的商业银行经营，不设或法律不允许设立任何分支机构的组织制度。 2.分支银行制。也是商业银行外部组织最基本的形式之一。它是指法律允许在总行之下，在本市及国内外各地普遍设立分支机构的银行制度。 3.集团银行制。又称控股公司制（股权公司控股）是指由一个集团设立一个持股公司，再由该公司购买两家或两家以上银行的决定性表决权股份，将其置于自己控制之下的一种组织形式。 了解商业银行的内部组织架构 在现代企业制度下，依据公司法的规定所组建的股份制商业银行，其内部组织架构一般包括：决策系统、执行系统和监督系统。 了解商业银行的经营原则 商业银行的经营原则有三个：安全性、流动性和盈利性。 明确商业银行经营原则的关系 三个原则的关系 （1）三原则是一种对立统一的关系。即既互相矛盾又互相依存。 依存性是指安全性是前提，流动性是条件，盈利性是目的。三者是不可分割的有机整体。只有保证了资金的安全才能获得正常的盈利；只有资金的正常流动，银行的业务活动才能正常进行；而保证资金的安全性和流动性矛盾商业银行的盈利性与安全性和流动性之间呈反方向变动。盈利性× 收益留存比率（RR） =资产收益率（ROR）× 权益乘数（EM）×收益留存比率（RR） 公式中权益乘数（EM）是总资产与所有者权益之比。 例如：如果某家银行的资产收益率是1%，权益乘数是20，收益留存比率是50%，那么内部资本增长率（ICGR）为： ICGR=1%×20×50%=10% 这就是说，如果仅靠内源资本筹集，该银行的资产增长率只能在10%才能维持相同的资本比率。或者说银行要保持10%的资产增长率，如果其它条件不变，银行的资产收益率不能低于1%。但实际上权益乘数和留存比率也不是单独由银行管理者决定的。 一方面由于监管当局对资本充足率作出了规定，所以银行要通过降到资本与资产的比率（权益乘数）来支持资产规模扩张几乎没有可能；另一方面商业银行为了维护自身的市场价值和分红政策的稳定性，红利支付比率也会变化。以美国银行业为例，1940年—1986年间的红利支付比率为44%，1987年，由于银行净收入减少140亿美元，降低32亿美元，而其红利支付为105亿美元，红利支付比率为328%。1988年的红利支付比率降到53%，1989年又上升到87%，1990年为83%。） 由此可见，仅靠内源资本的筹集来维持银行预期资产增长的速度，银行管理者唯一能够主动控制的是资产收益率，而在激烈的市场竞争中资产收益率也有平均化的趋势，所以在很多时候，银行仅靠内源筹集往往不能满足银行资产规模扩张的要求，这就需要借助于外源资本筹集了。 2．外源资本筹集 如果内源资本筹集不能满足银行增加资本的要求，那就要借助外源资本筹集了。 外源资本筹集又可分为权益资本筹集和债务资本筹集。权益资本与债务资本比较，权益资本的优点是：可全部满足基于风险的资本要求；是永久性的资金来源；没有固定的利息支出。其缺点