黔南烟草商业2014年7月经济运行分析报告.docxVIP

把握经济脉搏提供决策参考内部资料请勿外传目录内容页码一、“两烟”销售收入稳步增长，赢利水平提升 2二、费用率下降，税利保持较快增长2三、卷烟销量环比增加，结构增速适度调整 3 四、烟叶销量增多，盈利增强 7 五、下一步经营管理工作建议 8 一是密切关注一、二类烟的销售走势 8二是密切关注当前烟叶的采烤情况 8三是加强烟叶成熟采烤管理8两烟销售进度较快盈利水平稳步提高1-7月，公司“两烟”销售收入稳步增长，赢利水平提升。卷烟销售进度较快，销量稳步增加，结构增幅较大，盈利提高，存销比合理，社会库存较低，零售价格坚挺；销量增多，盈利增强；总体经济运行状态良好。一、“两烟”销售收入稳步增长，赢利水平提升1-7月份，“两烟”累计销售收入297529万元（不含税），同比增加77555万元，增长35.3%。其中：卷烟实现销售收入199475万元（不含省内调拨），同比增加32799万元，增长19.7 %；烟叶实现结算销售收入98054万元，同比增加44756万元，增长84.0 %。实现毛利75668万元，同比增加20574万元，增长37.3 %；“两烟”综合毛利率25.43%，同比增加0.39个百分点。其中，卷烟毛利51042万元，烟叶毛利24626万元，同比分别增长21.7 %和87.2 %，销售收入稳步增长，毛利增加，毛利率提升。二、费用率下降，税利保持较快增长1-7月份，“两项”费用（指“经营费用”和“管理费用”，下同）合计21483万元，同比增加1465万元，增长7.3%，“两项”费用率为7.22 %，同比下降1.88个百分点，下降20.7%。其中，销售费用8016万元，同比增加773万元，增长10.7%；管理费用13467万元，同比增加692万元，增长5.4%。实现税金合计42719万元，同比增加11611万元，增长37.3%。实现利润42269万元, 同比增加17814万元,增长37.3%。费用管控较好，费用率下降，税利保持较快增长。表一、 2014年7月“两烟”经营情况表单位：万元分类项目本月数本年累计上年同期同比增加值同比增长%“两烟”合计销售收入23844 297529 219974 77555 35.3 “两项”费用合计3119 21483 20018 1465 7.3 “两项”费用率%13.08 7.22 9.10 -1.88 -20.7 其中：销售费用1193 8016 7243 773 10.7 管理费用1926 13467 12775 692 5.4 毛利额5818 75668 55094 20574 37.3 毛利率%24.40 25.43 25.05 0.39 1.5 账面利润总额1932 42269 24455 17814 72.8 应交税金总额3856 42719 31108 11611 37.3 卷烟卷烟销售收入（不含系统内调拔）22913 199475 166676 32799 19.7 卷烟销售毛利5840 51042 41936 9106 21.7 毛利率%25.49 25.59 25.16 0.43 1.7 销售费用335 2277 2184 93 4.3 管理费用1241 8531 7318 1213 16.6 烟叶烟叶销售收入931 98054 53298 44756 84.0 烟叶销售毛利-22 24626 13158 11468 87.2 毛利率%-2.36 25.11 24.69 0.43 1.7 销售费用858 5739 5059 680 13.4 管理费用685 4936 5457 -521 -9.5 三、卷烟销量环比增加，结构增速适度调整1-7月份，全州累计销售88005箱，完成计划的68.2%，同比增长3.9 %，低于全省平均水平0.13个百分点，高于全国平均水平3.74个百分点。实现含税销售收入233068万元，增长19.7%。销售单箱均价2.65万元，分别比全省、全国平均水平低0.14和0.06万元；单箱均价同比增加0.35万元，增长15.18%，分别比全省、全国平均水平高2.37和7.43个百分点。表二、卷烟销售全国全省对比分析表　（2014 年 1 - 7 月）指标卷烟销量（万箱）单箱销售额（万元/箱）备注今年上年同比±%今年上年同比±%全国总计3085.32 3080.47 0.162.712.527.75　贵州省95.68 91.97 4.032.792.4812.81销量增速全国第二位，均价增速全国第一位。黔南州8.80 8.47 3.90 2.65 2.30 15.18