第9期新巴塞尔协议与浦发.pdfVIP

“新巴塞尔资本协议”与浦发银行 目 录 ※ 研究与评述 ※ 巴塞尔新资本协议：征求意见第三稿（重要修改） ※ 核心解读 ※ 第一支柱——最低资本要求（三） ※ 中英文对照 ※ 信用风险——IRB法(三) 说明：巴塞尔银行监管委员会在今年的5月份公布了“巴塞尔新资本协议” （第三次征求意见稿），银监会在其网上公布了相关的中英文版，并将在今后的 监管中参照该协议。为了更充分的了解该协议，从第7期开始，我们将对“巴塞 尔新资本协议”（第三次征求意见稿）的内容作一个比较全面的介绍及阐述，希 望对我行的相关工作有所帮助。 The New Basel Capital Accord And SPDB 33-1 “新巴塞尔资本协议”与浦发银行 ※ 研究与评述 ※ 巴塞尔新资本协议：征求意见第三稿 （重要修改） 第三稿建议的重要修改 第三稿段落索引 第一支柱 标准法 ■企业贷款 一 各国监管机构可自行决定是否准许银行将所有企业 42 贷款的风险权重定为 100％o银行不得在各评级机构之间随意转换 ■住房抵押贷款 一 风险权重由40％下调至35％ 45 ■逾期贷款 一 根据贷款的专项准备水平来厘定不同的风险权重 48 ■信用衍生工具 一 在符合条件的情况下，银行在计算资本要求时可 认可未将『重 162(a)注组』作为引发支付的信用事件的信用衍生 47 工具 IRB法 ■住房抵押贷款 一 在首三年过渡期中，违约损失率不可低于10％ 235 ■零售风险 一 最低违约概率定于0．03％ 302 ■零售风险 一 修改将中小企业贷款作为零售风险处理的标准，以并 199(a) 表为基础衡量对单个中小企业的贷款(如适用) ■专业企业贷款 一 细分为五个档次：项目融资、目标融资、商品融 202、203、 资、产生收入的房地产贷款和高波动性商业房地产贷款(『HVGRE』) 299、300 ■合格循环零售风险 一 修改风险权重曲线 187—188 ■HVGRE— 设立单独的HVCRE风险权重函数 249至251 244至246 ■HVCRE— 引入IRB初级法和高级法。各国监管当局可自行决定将 252、253 The New Basel Capital Accord And SPDB 33-2 “新巴塞尔资本协议”与浦发银行 『信用强』的贷款的风险权重由100％下调至75％， 『信用好』 的贷款由125％下调至100％ ■一般贷款呆账准备 — 超过二级资本最高额度的一般贷款呆账准 备可用于冲减针对预期损失所持有的资本要求，但仅限于该资本要 348 求(扣减专项准备后)超过一般贷款呆账准备的二级资本最高额度