《金融理财规划》实验指导书.docVIP

《金融理财规划》实 验 指 导 书 目 录 ?实验一 …………………………………………………………2 ?实验二 …………………………………………………………3 ?实验三 …………………………………………………5 ?实验四 ……………………………………………………7 实验一 金融理财计算基础 一、实验目的 使学生尽快掌握利用Excel对终值、现值、年金、期限、收益率各种理财指标进行计算。 二、实验内容与步骤 利用Excel中的5个财务函数FV、PV、PMT、NPER与RATE，可以相应地依次快捷计算终值FV、现值PV、年金金额（或每期现金流金额）A、年限（或期数）n与收益率（每一期的复利率）r。这5个财务函数FV、PV、PMT、NPER与RATE，都有5个自变量。这5个自变量的排列次序，依次为：FV(Rate，Nper，Pmt，Pv，Type)；PV(Rate，Nper，Pmt，Fv，Type)；PMT(Rate，Nper，Pv，Fv，Type)；NPER(Rate，Pmt，Pv，Fv，Type)；RATE(Nper，Pmt，Pv，Fv，Type)。计算这5个财务函数时，都要相应地按上述这些函数中5个自变量的排列次序，输入这5个自变量的值。其中最后一个自变量Type，只取值0或1：如果现金流发生在年末（或期末），Type就取值0或忽略；如果现金流发生在年初（或期初），Type就取值1。当其中的自变量Pmt取为零时，计算机就自然默认为处理的是简单现金流量问题（可以认为这是一个广义的年金问题，只是其中的年金为0）：只有一开始的现金流入量Pv，或者最后的现金流入量Fv。当其中的自变量Pv或Fv取为零时，计算机就自然默认为处理的是年金问题。计算年金问题时，其中的自变量Pv或Fv都可以不取为零：Pv是指一开始的现金流入量，Fv是指最后的现金流入量。例如，RATE(36，4，－100，100，0)＝4%，其中：第1个自变量Nper是指收付年金的次数，第2个自变量Pmt是指年金流入的金额，第3个自变量Pv是指一开始的现金流入量，第4个自变量Fv是指最后的现金流入量，最后一个自变量Type取0是指年金都是在期末流入的。以下再详细说明第1个财务函数的计算方法。其余财务函数的计算方法类似。第1个财务函数FV(Rate，Nper，Pmt，Pv，Type)是计算终值FV，计算时：先输入第1个自变量“贴现率（每一期的复利率）Rate”的值r；再输入第2个自变量“年限（或期数）Nper”的值n；接着再输入第3个自变量“年金（或每期现金流金额）Pmt”的值A，如果计算的不是年金问题，而只是计算现在一笔现金P在n年（或期）以后的终值FV，那末第3个自变量“年金Pmt”的值取为0，这表示计算的不是年金问题；接着再输入第4个自变量“现值Pv”的值P，如果计算的不是现在一笔现金P在n年（或期）以后的终值FV，而计算的是年金问题，那末第4个自变量“现值Pv”的值取为0；最后，输入最后一个自变量Type的值，如果现金流发生在年末（或期末），Type就取值0或忽略，如果现金流发生在年初（或期初），Type就取值1。设有一个分期付款项目，付款期限为2年，每个月月底支付5万元，月复利率为1%，运用Excel中的财务函数FV与PV设有一个分存整取项目，存期为3年，每个月月初存0.1万元，3年以后可得4万元，则运用Excel中的财务函数RATE，计算该项目的月复利率复利率设有一个设备的价格为30万元，准备进行分期付款，每个月月底支付1万元，商定的月复利率为0.5%，运用Excel中的财务函数NPER，计算需要付款的次数设有一个设备的价格为300000元，准备进行分期付款，每个月月底支付同样一笔钱，3年内付清，商定的月复利率为0.5%，运用Excel中的财务函数PMT，计算每个月月底需要支付设有一只附息债券，每半年付息一次，还有10年到期，发行时的票面利率为5%，现在同类债券（指风险与剩余年限差不多）的到期收益率约为4%，试计算该债券的合理价格。计算5个财务函数时，都要相应地按上述这些函数中5个自变量的排列次序，输入这5个自变量的值。家庭理财就是利用开源节流的双向原则，增加收入，节省支出，用最合理的方式来实现一个家庭所希望达到的经济目标。这样的目标包括日常开支，教育规划，长期投资，购车购房，育儿养老等等。证券公司工作姜为夫妇目前有40万元左右的金融资产：10万元国债，1万多美元的3年期外汇理财产品(预期收益3%)，20万元买了2年期信托产品(预期收益4%)。月薪6000元妻子月薪3000元左右，再加上一些加班费等收入，夫妻两人每月收入约1万元。年收入税后12万元。两人都交有三险一金，住房公积金每月合计3000元。每月日常开销：1000元交给父母夫妇两人目前与