支付结算专项检查实施方案_0.doc

凉山州农村信用社支付结算专项检查实施方案 为认真贯彻落实?四川省农村信用社联合社关于转发人行成都分行印发四川省银行业金融机构支付结算执法检查实施方案的通知?（川信联发?2011?101号）的有关要求，加强我州农村信用社人民币银行结算账户、票据、银行卡、支付系统、支付信息报送管理，进一步促进支付结算相关规章制度的贯彻落实，及时发现和消除农村信用社支付结算业务管理中存在的风险隐患，全面提高员工风险防范意识和能力，遏制案件事故发生。现根据中国人民银行?关于印发四川省银行业金融机构支付结算执法检查实施方案的通知?（成银发[2011]59号）要求，现结合我州实际，制定本检查方案。 一、组织领导 为保证支付结算专项检查工作顺利开展，州联社（筹）成立支付结算专项检查领导小组，负责检查工作的统一部署和协调： 组 长：杨忠廷 副组长：冯宗连、傅泽泉、刘杰 成 员：马国贵、贺德荣、宋明峰、白力 领导小组下设办公室，负责检查工作的具体组织实施，办公室设在州联社（筹）计划财务组，由扶建华、徐子荣同志任兼任办公室联络员，负责此次支付结算专项检查工作资料的收集汇总报告工作。 二、检查的目的、方式和范围 （一）检查目的 强化制度执行力、规范操作流程，促进我州农村信用社支付结算业务管理规章制度的全面贯彻和落实，消除各类风险隐患、及时整改、堵塞漏洞，防止案件、事故及各类违规行为的发生，确保农村信用社资金、财产和职工人身安全。 （二）检查方式和范围 州联社（筹）组织检查组，按照不低于所检查联社30%的法人社，随机抽取网点进行检查（注：县联社财务部门、清算中心、联社营业部为必查范围），其余网点由县级联社组织检查现场检查。 三、检查时间及人员安排 检查阶段：2011年9月 日至2011年9月日。 检查人员和检查联社如有变动，以州联社（筹）出具的介绍信为准。 四、检查内容 此次支付结算专项检查的范围为2010年1月1日至检查日抽查网点办理的人民币银行结算账户、票据、银行卡、支付系统、支付信息报送等支付结算业务，对照?支付结算执法检查目录?规定的检查内容和检查依据开展检查。视检查工作需要，必要时可追溯到上一年度。具体内容为： （一）对各县（市）联社的检查主要内容 1.检查县联社是否按规定建立支付结算业务内部控制度；对实行支付结算业务代理的，是否按规签订代理协议；签订代理协议的，是否向上级备案；代理协议的解除是否符合规定； 2.检查是否建立账户管理、开销户登记制度；是否建立健全公民身份信息联网核查制度，是否建立健全联网核查应急机制，是否建立健全疑义信息反馈核实机制，是否建立联网核查客户投诉处理机制； 3.客户经理与临柜人员职责分工是否明确、岗位设臵是否合理；是否指定专人负责银行结算账户业务，操作员的设管理是否符合规定；账户管理经办人员业务素质是否有岗位任职要求；银行结算账户管理内控措施是否到位；账户管理系统的应用及管理情况；是否建立定期进行内部检查制度； 4.检查是否单纯以发卡数量为考核指标；是否将发卡质量作为考核依据；是否建立发卡业务风险指标体系和收益指标体系，考核权重如何；是否按照“谁审批发卡、谁负责”建立内部责任追究制度，执行情况如何； 5.是否制定了针对在本行大量开户或申卡的持卡人审核机制；是否对同一持卡人在本银行办理银行卡的数量进行了限制； 6.检查是否建立了特约商户准入审批制度；特约商户申请资料是否完整、合规；是否单纯以特约商户数量为考核指标；是否以收单为考核依据；受理市场考核指标是否向人民银行报告；是否制定了特约商户现场和非现场检查制度；是否建立特约商户交易监测指标体系；是否设立了可疑交易监 控和分析指标； 7.检查是否建立了ATM信息风险管理机制；对于POS机从申请、参数设臵、程序灌装、使用、更换、维护、撤消等各环节是否建立管理制度；是否严格按照规定设臵和保管POS机终端维护人员密码、收银主管密码、收银员密码；收单机构是否 对POS机终端维护人员密码保持较高更换频率；收单机构是否提醒特约商户及时变换收银主管密码、收银员密码； 8.检查是否严格遵守商户类别代码和扣率的相关规定；对自身或发现其他机构套用、变造与真实商户类型不相符的商户编码以及多家商户共用一个商户编码和多台终端机具共用一个终端编号等的，是否建立并执行相应处理、报送和报告机制； 9.检查是否制定内控制度、支付系统运行操作规程、内部资金清算和流动性风险防范预案等制度。是否定期对业务和操作人员进行支付系统方面的业务、操作培训，业务和操作人员是否熟知相关的业务制度办法及系统操作。 （二）对营业机构（含联社营业部、法人社）的检查 1.单位银行结算账户 （1）检查核准类银行结算账户的开立是否经人民银行核准；基本存款账户、预算单位专用存款账户、临时存款账户是否在核准前使用； （2）检查网点是否违反规定