第四章 现金资产管.pptVIP

第四章 商业银行现金资产管理 本章内容 商业银行现金资产管理的目的和原则 存款准备金的管理 商业银行的现金资产与流动性需求 银行流动性需求的预测 流动性需求与来源的协调管理 第一节 商业银行现金管理的目的和原则 本节内容 1、现金资产的构成 2、现金资产管理的目的 3、现金资产管理的原则 第一节 商业银行现金管理的目的和原则 一、现金资产的概念 现金资产是指商业银行所持有的现金与现金 等同的随时可用于支付的银行资产, 它是银行 资产中最富有流动性的部分。是商业银行的一 级准备金，其特点是高流动性和非盈利性。 第一节 商业银行现金管理的目的和原则 二、现金资产的构成 第一节 商业银行现金管理的目的和原则 三、现金资产管理的目的和原则 确保银行流动性的需要 保持清偿能力 第一节 商业银行现金管理的目的和原则 现金资产管理的基本原则 适度存量控制原则 适度流量调节原则 安全性原则 第二节 存款准备金的管理 本节内容： 1、存款准备金的类型 2、法定准备金的管理 3、超额准备金的管理 第二节 存款准备金的管理 一、存款准备金的类型 法定存款准备金 强制性的, 按照法定比率向央行缴存的存款准备金。目的是保证有足够的资金以应对支付避免发生挤兑。 超额存款准备金 央行存款准备金账户中超出法定存款准备金的那部分存款。用于日常的各种支付和贷款活动。 两者之间的关系: 此消彼长 第二节 存款准备金的管理 二、法定存款准备金的管理  第二节 存款准备金的管理 三、存款准备金的计算方法 滞后准备金计算法 主要用于非交易性账户存款计算的准备金, 根据前期存款负债余额, 确定本期的准备金需要量。 同步准备金计算法 主要用于交易性账户存款计算的准备金, 以本期的存款余额为基础, 计算本期的准备金需要量 第二节 存款准备金的管理 滞后准备金的计算方法 第二节 存款准备金的管理 滞后准备金的计算方法 例如: 银行在9月2日(星期四)至9月8日(星期三)期间, 非交易性存款平均余额为80000万元。按照7%的存款准备金率, 该行在9月16日至9月22日这一周中应保持的准备金余额是多少? 第二节 存款准备金的管理 同步准备金计算法 第二节 存款准备金的管理 法定准备金头寸的管理 原则: 银行在规定的时间内尽量通过自身的努力满足准备金的限额要求 预测: 法定存款准备金管理需要提前预测在准备金保持期内的各种存款与库存现金的变化状况, 据此制定法定存款准备金的具体管理目标 调整: 准备金余额与实际需要量比较, 若不足则补足, 若多余则调减以增加收益 第二节 存款准备金的管理 四、超额准备金的管理 影响存款准备金的因素 存款的变动 贷款的发放与收回 其他因素 超额准备金的调节 比较持有的超额准备金的机会成本和不持有超额准备金的损失成本 第三节 商业银行的现金资产与流动性需求 本节内容： 1、银行的流动性需求及其种类 2、现金资产与流动性供给 第三节 商业银行的现金资产与流动性需求 一、银行流动性需求及种类 第三节 商业银行的现金资产与流动性需求 2、流动性需求的种类 ◆短期流动性需求：是一种短期现金需求，季节性 是影响其波动的主要因素。 ◆长期流动性需求：是一种长期现金需求，主要由 银行所服务的社区或者产业的经济发展所决定。 ◆周期流动性需求：是一种长期现金需求，主要是 由于经济周期性波动所引发的。 ◆临时流动性需求：是一种临时的现金需求，是由 难以预测的不寻常事件所引发的。 第三节 商业银行的现金资产与流动性需求 二、现金资产和流动性供给 银行的流动性供给包括: 一是资产负债表中的存储流动性, 二是从金融市场上购买流动性 银行的现金资产作为银行资金运用的一部分, 直接形成了对流动性的供给 在现金资产中, 我国银行习惯地将可供银行直接、自主运用的资金称为资金头寸 商业银行的头寸有可用头寸、可贷头寸、基础头寸之分 第三节 商业银行的现金资产与流动性需求 资金头寸的种类 ◆可用头寸：是指扣除了法定准备金以后的所有现金资产，包括库存现金、在中央银行的超额准备金及存放同业存款。可用头寸也称为可用现金。 ◆基础头寸：是指商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和。银行最具流动性的资产，商业银行可以随时动用，用于充当银行一切资金结算的最终支付手段。 ◆可贷头寸：是指商业银行在某一时期内可直