个人外汇业务培训(备注)_精品.pptVIP

在境内取得的经常项目合法人民币收入，凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明材料（含税务凭证）办理购汇。所购外汇不得存入个人外汇账户，但可以直接汇出境外或持汇票、旅行支票、信用卡等携出境外。如购汇后需提取外币现钞的，按现钞管理，即当日累计等值1万美元以下（含）的，直接办理。 原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效身份证件和原兑换水单办理，原兑换水单的兑回有效期为自兑换日起24个月；对于当日累计兑换不超过等值500美元（含）以及离境前在境内关外场所当日累计不超过等值1000美元（含）的兑换，可凭本人有效身份证件办理。 注意：原兑换水单指境外个人持外币现钞、信用卡、旅行支票办理的结汇，且水单上盖有“可兑回外汇专用章”。 储蓄账户内资金汇出：外汇储蓄账户内外汇汇出境外当日累计等值5万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭经常项目项下有交易额的真实性凭证办理。 手持外币现钞汇出：手持外币现钞汇出当日累计等值1万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭经常项目项下有交易额的真实性凭证、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据办理。 购汇汇出： 外汇储蓄账户内资金汇出：凭本人有效身份证件办理 手持外币现钞汇出：当日累计等值1万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理；超过上述金额的，还应提供经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据办理。 1、资本项目外汇收入 直接投资、间接投资：外汇局登记备案，通过机构办理 境内个人进行境外投资，应当按照境外投资外汇管理的有关规定，办理境外投资外汇登记手续。 2、保险赔偿或给付项下 境内个人作为保险受益人所获外汇保险项下赔偿或给付的保险金，可以存入本人外汇储蓄账户，也可以结汇。 资本项目结汇、购付汇需经外汇局核准，凭外汇局核准件办理。 主体分类：境内个人外汇账户、境外个人 交易性质：外汇结算账户、外汇储蓄账户、资本项目账户 外汇储蓄账户的收支范围为非经营性外汇收付\本人或与其直系亲属之间同一主体类别的外汇储蓄账户间的资金划转。 各经营单位在为个人开立个人外汇储蓄账户时，应认真审核客户提交的真实身份证件等证明材料，确定账户主体类别。所开立的外汇储蓄账户应使用与本人有效身份证件记载一致的姓名。 个人对外贸易经营者、个体工商户按照规定可以开立用于办理经常项目项下经营性外汇收支的外汇结算账户。其开立、使用和关闭按机构账户进行管理，收支范围为经常项目外汇收支及经外汇局批准的资本项目外汇支出。 在为个人开立个人资本项目外汇账户时，应认真审核客户提交的真实身份证件、外汇局开户核准件及其他开户资料等证明材料。 外国投资者投资专用账户 特殊目的公司专用账户 投资并购专用账户 （1）本人账户间的资金划转，凭有效身份证件办理； （2）个人与其直系亲属账户间的资金划转，凭双方有效身份证件、直系亲属关系证明办理； （3）境内个人和境外个人账户间的资金划转按跨境交易进行管理。 本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于划款当日的对外支付，不得划转后结汇。 存款：个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值5000美元以下（含）的，可以在银行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。银行应在相关单据上标注存款银行名称、存款金额及存款日期。 取款：个人提取外币现钞当日累计等值1万美元以下（含）的，可以在银行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备。银行凭本人有效身份证件和经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》为个人办理提取外币现钞手续。 《提取外币现钞备案表》 自签发之日起30天内有效 没有最近一次入境申报外币现钞数额记录： 等值5000美元以下，无需《携带外汇出境许可证》 等值5000-10000美元，银行开具《携带外汇出境许可证》 等值10000美元以上，外汇局核发《携带外汇出境许可证》 有最近一次入境申报外币现钞数额记录： 未超过其入境申报金额的，无需《携带外汇出境许可证》 超过其入境申报金额的，入境申报记录内的外币现钞金额部分无需《携带证》，超过部分根据金额大小，5000-10000美元，银行开具《携带外汇出境许可证》，10000美元以上外汇局核发《携带证》 个人结汇业务和境内个人购汇业务 以下情况无需纳入个人结售汇系统: 1、通过外币代兑点发生的结售汇； 2、通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值100美元（含100美元）的结汇； 3、外币卡境