深圳漫步者科技股份有限公司2016年财务决算报告.PDFVIP

深圳市漫步者科技股份有限公司 2016 年度财务决算报告 深圳市漫步者科技股份有限公司 2016 年度财务决算报告 一、报表合并范围及会计政策： 1、2016 年度公司会计报表合并范围主体共 12 户，包括本公司及 11 家下 属子公司，与 2015 年度相比，合并报表范围减少控股子公司东莞市漫步者数码 科技有限公司。深圳普兰迪科技有限公司 2016 年 11 月更名为：东莞普兰迪音 响系统有限公司，公司住所也变更为东莞松山湖高新技术产业开发区工业东路 2 号一区办公楼第六层，统一社会信用代码编号为：9144190076638882XK。 2、主要公司在所得税方面： （1 ）母公司所得税税率为25% ； （ 2 ）东莞市漫步者科技有限公司所得税税率为25% ； （3 ）北京漫步者科技有限公司所得税税率为25% ： （4 ）北京爱德发科技有限公司所得税税率为15% ； （5 ）爱德发国际有限公司利得税税率为16.5% ； （6 ）东莞普兰迪音响系统有限公司企业所得税税率为25% ； （7 ）EDIFIER ENTERPRISES CANADA INC 利得税税率为 26% ； （8 ）Edifier AUST PTY Ltd 利得税税率为 30% ； （9 ）本公司子公司STAX LTD.注册于日本国琦玉县并于 2015 年 6 月迁址 至富士见市， 2016 年所得税种如下： ①法人税：法人税为应纳税所得额×法人税 23.9% ，法人地方税：应纳法人 税额×4.4% ；②法人居民税：其中都道府县民税计算方法为应纳法人税额×3.2% ＋2 万日元，富士见市的市民税计算方法为应纳法人税额×9.7% ＋5 万日元；③ 事业税：事业税采用超额累进税率，应纳税所得额 400 万日元以下部分税率为 3.4%、应纳税所得额在 400 万日元至 800 万日元部分税率为 5.1%、应纳税所 得额在 800 万日元以上部分税率为 6.7% ；④地方法人特別税：应缴纳事业税税 额×43.2%。 （10 ）北京欧派斯环保工程有限公司所得税税率为25% ； （11 ）东莞市利发爱尔空气净化系统有限公司所得税税率为25% ； （12 ）利发爱尔（香港）有限公司利得税税率为16.5%。 二、审计报告情况： 1 深圳市漫步者科技股份有限公司 2016 年度财务决算报告 公司 2016 年度会计报表已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，该 所对公司出具了标准无保留意见的审计报告。2016 年度公司财务状况、经营成 果及主要指标如下： （一）资产负债及所有者权益情况 1、公司 2016 年末总资产和归属于母公司所有者权益分别为 194,152.51 万元和 174,864.63 万元，较期初分别增长 2.69%和 2.11% ，主要系公司本年度 实现净利润所致。 2、公司 2016 年末负债总额 16,769.51 万元，较期初增长 13.12% ，主要 系期末应交增值税大幅增加所致。 3、公司 2016 年末股本总额 58,800.00 万元，较期初增长 100% ，主要系 本期资本公积转增股本所致。 （二）营业收入与支出情况 1、 公司 2016 年度实现营业收入 72,617.26 万元，较上年同期 66,147.13 万元增长 9.78% ，主要因公司空气净化器系列产品收入及耳机收入增 加所致。 2、 公司 2016 年实现归属于上市公司股东的净利润 8,691.23 万元，较 上年同期 10,076.46 万元下降 13.75% ，主要因本期理财收