第5章贷款政策与管理 2013商业银行业务与经营教学课件教案.pptVIP

* * * * 特殊贷款及其他信贷资产的分类标准 1、违规贷款其分类结果下调一级；银团贷款 2、建设项目贷款：正常、关注、次级 3、重组贷款：次级、可疑；6个月的观察期 4、借新还旧：关注、次级 5、恶意废债：次级 6、企业集团贷款，母子公司的关系 7、呆账贷款：损失 8、债券、存单、100%保证金的质押贷款：90天以下，质押率低于90%……正常 9、信用卡透支：60天以下正常；60-90天关注；91-180天次级；181-360天可疑 住房抵押贷款和汽车消费贷款的分类标准： 正常：贷款期间正常还本付息 关注：连续违约3次以上，或本息逾期90天以内 次级：连续违约4-6次以上，或本息逾期91-180天以内 可疑：连续违约7次以上，或本息逾期181天以上 银行承兑汇票及贴现： 手续完备的视为正常； 手续有缺陷的视为关注； 手续不完整的，有重大并造成承兑人解除付款责任的分为可疑； 进、出口押汇、打包放款： 三、分类结果的分析 计算相关指标 并对比分析 正常贷款余额/全部贷款余额 关注贷款余额/全部贷款余额 1、（正常贷款余额+关注贷款余额）/全部贷款余额 2、不良贷款余额/全部贷款余额 次级贷款/全部贷款余额 可疑贷款/全部贷款余额 损失贷款/全部贷款余额 我国商业银行不良贷款情况表 单位：亿元、％ 资料： 2006.12.30 2010.12.30 2011.12.30 不良贷款余额 占全部贷 款比例% 不良贷款余额 占全部贷款比例% 不良贷 款余额 占全部贷款比例% 不良贷款 12549.2 7.09 4293.0 1.14 4279 1% 其中：次级类贷款 2674.6 1.51 1591.6 0.42 1725 0.4% 可疑类贷款 5189.3 2.93 2042.7 0.54 1883 0.4% 损失类贷款 4685.3 2.65 658.7 0.18 670 0.2% 不良贷款分机构： 大型商业银行 10534.9 9.22 3081.0 1.31 2996 1.1% 股份制 商业银行 1168.1 2.81 565.1 0.70 563 0.6% 城市商业银行 654.7 4.78 325.6 0.91 339 0.8% 农村商业银行 153. 6 5.90 272.7 1.95 341 1.6% 外资银行 37.9 0.78 48.6 0.53 40 0.4% 银监会的两个监管指标 1、不良资产率 不良资产率＝不良信用风险资产／信用风险资产×100% ——小于等于4% 2、不良贷款率 不良贷款率＝（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）／各项贷款×100% ——小于等于5% 第五节 问题贷款的发现与处理 一、问题贷款的产生与发现 （一）问题贷款的含义 ----是指借款人不能在约定的期限内偿还贷款，或者对于该贷款，银行存在潜在的部分或全部损失。 （二）问题贷款是如何形成的？ 企业方面的原因 外部环境的原因 银行自身的原因 让我们先看一个小案例： 2011年6月，某银行城南支行与科海公司签订了一份保证借款合同，保证人是联合开发有限公司，贷款金额200万元，期限3个月，利率6．696％。该支行于合同签订之日将贷款200万元转于借款单位账户。该笔贷款在贷前调查报告中称：“截止2011年4月，借款企业总资产4．6亿元，净资产1．7亿元，资产负债率63％，规模较大，效益较好，流动比率高，还贷能力强，贷款用途用于购置钢材兴建‘XX广场’。法人代表朱XX，商界奇人，已编入世界名人录，具有开拓眼光。其公司属XX集团将在香港联交所挂牌。所以，贷款风险较小。担保单位为其下属单位，未发生过银行借款及担保情况，具有较强的担保资格。”但该笔贷款到期后经多次催收未还，贷款到期后3个月借款企业宣告破产，虽已起诉但收回无望。 银行在贷款管理的过程中存在哪些问题？ 问题贷款的有效管理取决于两方面: 一是问题的及早发现, 二是立即采取有效措施 （三）如何及时发现问题？ 在定期和不定期的贷后检查中注意借款人财务和非财务预警信号，并采取防范和控制风险的措施----风险预警 信贷人员：发现问题贷款的第一道防线 风险预警的步骤包括： （1）信用信息的收集和传递； （2）风险分析； （3）风险处置； （4）后评价。 内部检查与稽核：发现问题贷款的第二道防线 外部检查：