Fw金融统计分析课件466商业银行统计分析幻灯片.pptVIP

2. 贷款分类 * 贷款分类是指按照一定的标准将贷款划分为不同档次的过程。一般情况下贷款分类是指对单笔贷款进行分类，分类结果即表示单笔贷款的质量，对全部单笔贷款的分类结果进行汇总即形成商业银行贷款的总体质量。 贷款分类是一项实践性很强的工作，在很大程度上依赖于检查分类人员的信贷管理经验和分析判断能力。 采用抽样方法（判断抽样）。以样本贷款的质量状况推断或替代贷款总体的质量状况。 二、资产质量评价分析方法 1. 贷款质量评级 * 一般通过计算加权不良贷款比率对贷款质量进行评级。 对贷款质量的综合评级 加权不良贷款比率 评级 不良贷款比率 5%以下 1.良好 30%以下 5%~15%以下 2.满意 30%~70% 15%~30%以下 3.一般 70%~100% 30%~50%以下 4.勉强合格 100%~150% 50%以上 5.不佳 150%以上 计算指标 * 在评级时，联邦储备银行以加权不良贷款比率为标准，如果其处在临界值位置如5％、15％等，就使用不良贷款比率以确定合适的贷款质量评级。各质量等级的含义为： * “1级”表示资产质量很高，风险很小； “2级”表示资产质量比较令人满意，其他方面也 不存在问题，管理水平较好； “3级”表明资产质量一般，存在一定程度的问题；“4级”表明资产质量存在严重问题，如不采取及时措施会进一步恶化； “5级”表明资产质量极差，很可能会在近或倒闭。 2. 贷款资产风险度和偏离度分析法 --- 现状分析 * 贷款资产风险度分析 资产风险权重额占同期资产余额的比例。衡量贷款综合风险的程度。 贷款资产风险度 =贷款方式风险系数× 客户信用 等级系数×贷款形态系数×100％ 其数值越小，说明贷款风险越小。 贷款资产风险权重额=贷款余额×贷款资产风险度 偏离度分析法 是用于分析商业银行资产质量与同类或全部商业银行平均水平的偏离度。 * 综合偏离度=∑（各单项指标偏离度×权数） 需要注意的是，偏离度指标不能简单地评价越大越好还是越小越好，要根据偏离度具体对应的指标是正指标还是逆指标进行判断。 Xi：第i个指标的值 ：第i个指标的均值 ：第个i指标值的标准差 【例】 * 某商业银行A的资产质量指标及指标标准值如下表所示，为简化处理，假定在计算资产质量综合偏离度时，仅以表中三个指标进行计算。 指标名称 权重 银行A 标准值 行业标准差 不良贷款比率（%） 0.4 26.22 25 3.2 资本充足率（%） 0.4 6.3 8 2.9 银行规模（亿元） 0.2 40 489 35 730 4 199.6 【解答】 综合偏离度 =1.5625%×0.4+7.3276%×0.4+(-0.0032%)×0.2 =3.5554% A银行的资产质量与标准值相比,综合偏离度为3.5554%，其中资本充足率的偏离程度最为严重，高达7.3276%。 * 3. 马尔可夫状态转移矩阵法 ---- 趋势分析 * 方法的原理： ①将资产划分为不同的风险类别 ②分别估算每类贷款在一定时期后转化为其他类型贷款的概率，构造状态转移概率矩阵， ③根据现在贷款的质量状况乘以状态转移概率矩阵求得下期以及以后各期的质量状况。 构造状态转移概率矩阵：在每次对贷款进行分类时，都要进行一项附带的统计工作，将本次分类结果与上次分类结果进行比较，统计每类贷款转化为其他类贷款的比例，经过长期的周而复始的基础工作，就会积累许多经验数据。根据这些数据就可以构造状态转移慨率矩阵。 【例】 某商业银行A按五级分类法对其贷款进行分类，本年度的余额如下表所示，计算一年后的正常贷款余额。 * 贷款分类 正常X1 关注X2 次级X3 可疑X4 损失X5 余额（亿元） 7236 2173 1627 1334 885 正常 关注 次级 可疑 损失 正常 0.95(P11) 0.04 (P12) 0.01 (P13) 0 (P14) 0 (P15) 关注 0.1 (P21) 0.6 (P22) 0.15 (P23) 0.1 (P24) 0.05 (P25) 次级 0 (P31) 0.15 (P32) 0.5 (P33) 0.25 (P34) 0.1 (P35) 可疑 0 (P41) 0.05 (