存货管理规章制度 (财务篇).docVIP

存货管理制度（财务篇） 为了作好商品进、销、存的管理工作，加强对存货的分析，提高商品和资金的周转速度，减少存货及资金的积压，降低商品的配送费用及资金成本，提高流动资金的使用效率，特制定本管理制度。 第一条 门店要货管理： 1、门店的要货方式有三种： ⑴ 对生鲜、速冻等公司规定的供应商直配门店商品由门店直接向供应商要货。 ⑵ 公司规定的由配送中心配送的库配商品由门店向配送中心要货。 ⑶ 市外采购的针织和百货每周日通过中央订单汇总到续定部，由采购部采购，然后专配到门店。 ⑷ 特殊商品由续单中心录入配送订单配送中心主动配货。特殊商品指新品、买断商品、季节性商品以及门店不主动要货的商品。 2、要货责任人：门店由员工要货，主管审核，主管对本区所要商品的品种、数量负责。 3、要货原则： ⑴ 库配和直配商品要货量一般为1-2配货周期的销售数量。 ⑵ 市外针织和百货一般为7-10天的销售数量。 ⑶ 应季商品和新品根据采购和营运指导把握要货量。 ⑷ 各门店要货导致的库存金额应控制在周转天数大店40-50天，中型店30天，便利店15-20天之间，避免占用资金过多。财务部每月对库存周转进行考核，与门店店长绩效挂钩。 ⑸ 若要货在一个要货周期内未到，门店必须再次下订单要货或与配送中心联系解决。 第二条 续订要货管理 1、 续订部负责为配送中心的库存商品要货，尽量满足门店合理的要货量，让配送中心合理周转天数控制在10-15天之间。 2、 配送中心有责任对商品的要货向续订部提醒，并对续订不合理的要货监督。 第三条 验货管理： 1、 有专职验货员的门店，由验货员和管理所验商品的员工共同验货。 2、 无专职验货员的门店，由管理所验商品的主管、员工共同验货。 3、 无专职验货员的门店，直配商品驻店会计必须参与验货。 4、 配送中心由各仓库验货员或主管验货，分管商品的员工复验。 5、 所有参与验货的人员必须在供应商送货单据和验收单上签字，否则该张单据无效。 6、 供应商送货，门店和配送中心录入并打印直配单，签字盖验货章后，一联交供应商，一联附送货单按要求汇总成册，上交财务部分管会计。 7、 配送中心配货：根据已经收到的配送单据核对商品后验收，第二天核对电脑系统配送单（在调拨单查询中查询），发现单据与电脑不符的应及时与配送中心联系解决。 第四条 退货管理 1、 换季商品和清场商品由采购部通知门店在规定时间内退货。 2、 门店向供应商退货，打印负数直配单，签字盖验货章，一联交供应商，一联并入直配单汇总册。少量商品及退往配送中心的零星商品、临期商品可在门店与供应商以货换货，不作单据处理。 3、 门店正常退货（库存大和临期的库配商品），根据配送中心的退货标准和时间安排，退往配送中心。门店将退货商品整理后，手写一个退货清单，注明商品编码（或条码）、名称、数量，将退货商品和清单交配送中心司机带回至配送中心，配送中心录入退货并打印负数配送单，门店第二天核对电脑系统配送单，发现单据与电脑不符的应及时与配送中心联系解决。 4、 配送中心必须在一个配送周期把配送退单发送到门店。对配送中心未按规定时间处理的，门店作好统计，每月上报财务部。 第五条 调拨管理 1、 一般情况下，公司不主张门店间频繁调拨。 2、 审批：门店之间确需调拨商品的，大宗团购商品报团购部经理，其余调拨报结算中心主任。 3、 手续：门店之间发生调拨时，由拨出店录入调拨单，拨出店留一联，一联交拨入店，经办人必须在调拨单据上签字。拨入店不用录入单据，只需在第二天核对单据，第二天查不到单据的，请与信息部或拨出门店联系，重新依据制单日期下载数据并通讯。 第六条 商品单据整理保管要求： 1、 将直配单（送货单）整理成册，每册附单据汇总表。大店1天1册，小店5天1册。进货和退货合并。 2、 将配送单整理成册，每册附单据汇总表。大店1天1册，小店5天1册。配送单和冲红单合并。 3、 为保证数据的准确性，所有单据包括生鲜商品和食品厂、二次分装商品单据必须在商品验收、调拨、退回的当日进行处理，不得延迟。 4、 各门店应对单据进行有效管理，不得随意堆放，严防毁损、散失和泄密，做到妥善保管、查找方便。 5、 人员更换必须交接商品和单据，包括对库存、临期、过期、损耗商品等作好统计上报。所有单据处理完毕上缴，因故不能处理的单据和未到配送、调拨、冲红、返库等分类登记，留给接交人。 第七条 库存商品管理 1、 责任人：各门店店长、配送中心主任对本部门的商品安全完整负责，财务部负责对商品库存情况进行监督。 2、 门店和配送中心必须严格要求验货员、门店电脑操作人员、收银员等日常业务处理的正确性。 ⑴ 加强商品出入库的管理，所有商品出入库时必须有相应的单据，并做到及时处理。电脑操作人员必须按出入商品的实际情况，开具各种单据。财务