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案例一：ST秦岭 陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司重整计划 目 录 前 言 一、秦岭水泥基本情况 （一）公司概况 （二）申请重整情况 （三）资产负债情况 （四）偿债能力分析情况 二、出资人组及出资人权益调整方案 三、债权分类及调整方案 （一）担保债权组 （二）职工债权组 （三）其他社保及税款债权组 （四）普通债权组 四、债权受偿方案 （一）清偿期限和方式 （二）偿债资金来源 （三）未按规定申报的债权以及存在诉讼、仲裁未决债权的清偿 五、经营方案 （一）引入重组方，全面提高企业经营管理水平 （二）重组方为企业提供流动资金支持，确保企业正常经营 （三）注入优质资产 （四）新建水泥生产线 六、重整计划的执行期限 七、重整计划的监督期限 八、关于执行重整计划的其他方案 （一）重整费用的支付 （二）财产抵押登记手续的解除 （三）分配股票的提存 （四）其他事项 前 言 根据《中华人民共和国企业破产法》（以下简称企业破产法）第七十九条、第八十条、第八十一条之规定，为了切实保障债权人、债务人、股东、企业职工等多方的利益，结合陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司（以下简称秦岭水泥或公司）的实际情况，秦岭水泥管理人（以下简称管理人）及秦岭水泥制作本重整计划。 一、秦岭水泥基本情况 （一）公司概况 秦岭水泥是于1996年10月经陕西省人民政府陕政函[1996]167号文批准，由陕西省耀县水泥厂(以下简称耀县水泥厂)作为主发起人设立的股份有限公司，1996年11月6日在陕西省工商行政管理局注册登记。经中国证监发行字[1999]112号批准，公司于1999年9月8日通过上海证券交易所交易系统以上网定价方式向社会公开发行人民币普通股7000万股，1999年12月16日公司股票在上海证券交易所上市交易。公司注册资本为人民币660,800,000.00元，经营范围为水泥、水泥材料及水泥深加工产品、水泥生产及研究开发所需原料、设备原件、其他建材的生产、销售；相关产品的销售、运输；与水泥产品相关的技术服务。 公司控股股东为耀县水泥厂，耀县水泥厂目前持有秦岭水泥163,907,763股股份，占秦岭水泥总股本的24.8％。 秦岭水泥现有8家控股子公司。 （二）申请重整情况 近几年来，由于债务和人员负担过于沉重、原材料价格上涨以及其他方面的原因，公司生产经营逐步陷入困境。 2005年公司亏损1.39亿元，2006年亏损1.77亿元，2007年勉强实现了盈利，但2008年公司又巨额亏损3.3亿元，2009年上半年已亏损8289万元，多数债务逾期无法清偿，公司陷入严重的财务危机。公司债权人铜川市耀州区照金矿业有限公司以公司巨额债务逾期不能清偿，且有明显丧失清偿的可能为由，向铜川中院申请对秦岭水泥进行重整。铜川中院经审查后，于2009年8月23日以（2009）铜中法民破字第01-1 号《民事裁定书》裁定受理秦岭水泥破产重整一案。 （三）资产负债情况 1、 债权审查情况 管理人根据《企业破产法》的规定，开展了受理债权申报、登记等工作，并对债权人申报的债权进行审查，编制了《陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司债权表》。 在债权申报期内，277户债权人向管理人申报了债权，申报债权总额1,871,632,539.92元。经管理人审查并经铜川中院裁定， 初步确认债权259笔，债权总额1,181,517,349.68元，其中对特定财产享有担保权的债权463,212,135.84元，其他社保及税款债权135,356,384.32元，普通债权582,948,829.52元。 经管理人调查，秦岭水泥职工债权为283,230,697.92元。如果秦岭水泥破产清算，还将发生职工经济补偿金约69,208,056.00元。 2、资产情况 根据中宇资产评估有限责任公司（以下简称中宇评估公司）出具的中宇评报字[2009]第2202号《陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司破产重整项目资产评估报告书》，以2009年8月23日为评估基准日，秦岭水泥资产在有序清算和资产现状续用假设前提下的评估值为869,654,758.50元。 （四）偿债能力分析情况 为核算破产清算状态下秦岭水泥债权人的清偿情况，管理人委托中宇评估公司对秦岭水泥的偿债能力进行了分析。 根据中宇评咨字[2009]2018号