财务部日常管理方案.docVIP

财务部日常管理制度 　　一、为加强公司的财务管理，更好的贯彻《会计法》，正确行使会计人员的职权，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，使本公司的财务活动做到有章可循，职责分明，参照有关规定，制定本制度。 　　二、公司的财务管理工作，应遵守国家有关法律。法规的规定，运用合理合法的经济核算，通过增收节支的原则，加强财务计划管理，达到提高经济效益的目的。 　　三、公司设立财务部，负责财务管理，由指定股东兼总经理直接领导，工作人员配置为主办会计、出纳（销售会计）。 　　四、财务部的职能是： 　　（一）向公司负责，向所有股东负责； 　　（二）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和公司规章制度，认真履行其工作职责； 　　（三）负责制订公司财务、会计核算管理制度，建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，并督促各项制度的实施和执行； 　　（四）协同公司领导共同组织编制公司年、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划，定期检查、监督、考核计划的执行情况，结合经营实际，及时调整和控制的实施；规定，及时、准确、完整的填制凭证、等记账薄、对账和报账等日常会计核算、分析和考核工作； 　　（六）负责流动资金的管理，合理的、有计划的调整占用资金； 　　（七）负责公司固定资产和低值易耗品的管理，办理固定资产的购建转移、报废等财务审批手续，正确的计提折旧，会同行政部做好盘点清查工作，并提出日常采购、领用、保管等工作建议和要求，厉行节约，杜绝浪费； 　　（八）负责公司产品成本的核算工作，正确分摊成本费用，制定适合公司特点和管理要求的核算方法，指导各核算单位正确进行成本费用及内部经济核算工作，力争做到成本核算标准化，费用控制合理化； 　　（九）定期编制年、季、月度财务会计报表，负责编写财务分析及经济活动分析报告，会同有关部门，组织经济运行分析会，总结经验，找出经营活动中产生的问题，提出改进意见和建议，同时提出经济预警和风险控制实施，预测公司经营发展方向； 　　（十）负责办理现金收支和银行结算业务，及时登记现金和银行日记账，妥善保管库存现金及有关印章、空白收据和空白支票等重要票据；熟练掌握、领会有关财政税收政策，合理筹划纳税，按时上交税款； 　　（十一）负责公司财务审计和会计稽核工作，加强会计监督和审计监督，加强会计档案的管理工作，根据有关规定，对公司财务收支进行严格监督和检查； 　　（十二）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益； 　　（十三）注重会计人员政治思想和职业道德教育，不断提高会计人员专业技术水平，推动会计工作现代化管理进程； 　　（十四）认真完成公司领导交办的其他工作任务。 　　一、工作岗位职责 　　一、主办会计职责 　　（一）协助财务负责人完成财务管理制度的制定、完善和执行工作； 　　（二）负责各项资金使用和费用开支的审核，严格控制成本； 　　（三）负责会计凭证的填制、审核、编号、装订和保管工作； 　　（四）负责各类明细分类账和总账的登记、核对好保管工作； 　　（五）协助、监督出纳现金盘点工作，确保现金帐实相符； 　　（六）负责应收款、发票的催要工作，正确核算各项往来款； 　　（七）参与仓库实物的清查盘点工作，定期不定期的对存货进行盘点，对盘盈、盘亏和报废的存货查明原因，分别不同情况，报负责人批准后处理； （八）正确计算产品成本，正确归集、分配开发成本、费用，按照规定的成本费用项目和成本核算对象登记成本费用明细账； 　　（九）负责公司 (资产负债表、(损益表，(公司盈利报表，④费用支出统计表和分类明细表，⑤应收统计表（附加应收明细表:按照销售代表负责区域），⑥上月回款明细表（按照销售代表负责区域），⑦上月回款问题客户明细表（按照销售代表负责区域），的编制、单月汇总财务分析报告和汇报工作；次月3号前上报总经理办公室，违者罚款一百元，并扣发上月奖金。 　　（十）负责办理与税务部门的相关事宜，合理筹划纳税，保管好各项发票； 　　（十一）对会计资料按月进行整理、装订，并妥善保管； 　　（十二）所有供应商的上月的账目必须在次月的6号核对完成，违者罚款一百元，并扣发上月奖金。 　　二．出纳岗位职责 　　（一）严格按照现金管理制度和银行结算办法办理现金的收付和银行结算业务； 　　（二）严格审核现金收付凭证，及时、序时登记现金、银行存款日记账，并填报资金日报表； 　　（三）负责保管好库存现金； 　　（四）负责保管有关印章、空白支票和空白收据； 　　（五）积极配合银行做好对账、报账工作； 　　（六）负责仓库实物的计量、收发、领退、保管和清查盘点工作，及时登记实物出入账，做到账实相符； 　　（七）配合会计做好各类账务处理工作； 　　（八）配合行政部做好办公用品及食堂用品的采购工作； 　　（九）其他与出纳工作有关的事宜。 　　二、会