财务方案职责.docVIP

第一节 财务部的组织结构和工作内容 一、财务部组织结构 财务部是负责酒店财务管理、会计核算、统计的酒店内审及酒店食品、原材料、工程、能源和各种物料用品采购供应工作的职能部门。财务部设财务部经理，下设会计核算部、成本控制部和电脑房、采购组。 会计：负责财务的核算，负责经营收入、应付账全过程的督导管理，负责现金银行帐户的安全，负责票证管理、档案管理；成本控制：负责餐饮成本的日常控制与核算验收入库存货的管理；参与物资询价1、在总经理领导下，贯彻执行国家经济政策、财经制度、财经纪律和财务会计制度；贯彻酒店经营方针、各项规章制度和领导决策；负责酒店财务部各项管理工作。 2、会同会计师，建立健全酒店内部财务管理制度和实施细则；组织酒店的全面经济核算；监督酒店资金管理、成本费用管理、利润管理和财产管理；组织酒店的经济活动分析，为酒店领导提供决策依据。 3、组织财务收支核算工作，建立收入、成本、费用和利润核算制度；拟定会计科目，根据酒店管理要求，明确损益类科目的核算内容，规范核算工作流程，保证各级核算工作的正确性。设置能为酒店管理者提供全面、祥尽信息的各类会计报表。 4、根据领导经营决策，拟定酒店预算原则、制度，组织酒店预算，审核部门预算方案，会同会计师，协调各部门，制定酒店的预算指标，确定各级、各部门的经营预算，并在报总经理审批确定后，组织贯彻实施。 5、控制资金使用，审核各部门的设备、物资采购计划和酒店开支；监督维护酒店经济利益。 6、审核酒店的财务报表、利益分配报告及各部门计划的执行情况表；监督财务计划和贯彻实施，按期上交国家税费；协调酒店同银行、税务等有关部门的关系。 7、参与酒店基本建设投资、客房餐厅改造、经济利益分配、经济合同签订等重要决策；组织酒店总预算，拟定可行性方案，组织资金筹措，监督资金使用，从经济管理的角度为领导决策提供参考数据，以防止决策失误。 8、拟定财务部内部的组织机构，提出各级主管人员的岗位职责，确定会计主管人员的人选，分配工作任务，监督各级主管会计人员的工作。 9、负责财务部员工的人事安排和思想教育和业务培训。 10、负责财务部的日常行政管理工作。 二、主管会计岗位职责 1、审核酒店各项财务收支的相关凭证、会计账目和有关资料，监督各项财务制度、财经纪律和会计规则的正确执行。 2、审核会计凭证，检查财务手续的完备性、科目使用的正确性以及数字的准确性，对发现的问题及时通知有关部门纠正。 3、检查现金、银行存款及其他流动资产管理有效性；监督财务收支及资金的使用。 4、监督和检查酒店内部财务控制与审核制度的执行情况，确保酒店一切营业收入、开支及有关经济活动都能按国家的有关法规和制度进行。 5、参加酒店预算的编制，严格执行预算控制，审查酒店报表及各部门计划(预算）的执行情况。评价酒店经营活动及资源利用，为财务经理开展酒店经济活动分析提供有关资料。 6、定时检查会计账目，保证账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；监督检查财政上缴、税收申报、物价和银行信贷政策、法规等的执行情况。 7、做好会计分析，包括应收款、应付款、待摊费用、预提费用、预付款、应付税金、坏账准备等账项的余额分析。 8、做好每日的财务系统的数据备份，定期清理财务数据备份文件夹文件。负责酒店发票使用情况的督导以及发票的核销及购买工作。 三、收入会计岗位职责 1、审查酒店收入系统的手续、程序的运作情况，确保酒店的营业收入不受损失。 2、与相关部门的协调，解决客人对结算工作的投诉及结算工作中的其它有关问题。 3、加强与房务部及财务相关岗位人员的信息往来，了解住店客人、应收账户的结算情况，协助做好结算工作，以避免发生跑账、漏账及坏账损失。 4、阅读夜审、日审的工作日志，检查领班的工作记录和交接班记录，解决所反映的问题。 5、抽查、核对客户结算资料，发现误差，及时与有关负责人或部门取得联系，并协助解决。 6、审查所有挂帐、转帐的数据、账户与原始单据是否相符，发现问题督促纠正，以保证对客结帐的效率。 7、查验各收银员及借有业务周转金的使用、管理状况。 8、协助应收账会计做好应收账客户的信誉评估及信贷风险分析。 9、负责待处理客账户检查，并定时按规定程序进行清理。 10、检查所属员工的仪表仪容，抽查所属员工日常工作的准备、工作程序的执行情况及收款员的备用金。 11、审核每日营业收入报告，并编制每日收入日报，按规定的报告时间，及时向酒店有关管理人员报告。 12、负责收银、结算、外币兑换及收入审计工作人员的业务培训与督导。 13、完成财务部负责人安排的其它工作。 五、收银领班岗位职责 1、检查收款员的仪表、纪律、行为等是否达标，按照酒店规章制度严格要求下属员工。 2、协助主管培训下属员工，使员工的技术水平不断提高。 3、负责本组每周人员班次的安排，工作的具体安排。 4、