财务工作方案及程1.docVIP

财务工作制度及程序注：这是一家较成熟的三星级酒店的财务制度，请大家一起分享。一、财务部概述?????是负责酒店资金管理、物资管理和营业收入、费用、成本、核算与控制的职能部门，在工作中贯彻服务第一，方便客人，敢于管理，杜绝漏洞，严格把关的原则，为总经理的经营管理出谋划策，为酒店的增收节支、提高经济效益出策出力。目前财务部区下设八个岗位1.部经理，负责申核各类原始凭证，监导会计人员的会计核算，编写季度财务说明书，保证酒店资金和财产的正常运作。2.主管会计，负责酒店的税金，营业收入、利润、亏损的正确核算和结转，编制会计报表。3.成本会计，负责酒店日常费用审核，工资核算，固定资产登记，管理和核算。4.材料会计，负责化价材料成本核算，监督材料采购。5.收银主管，组织和监导各岗位收银员做好收款结算工作，并负责审核当天收银员交款凭证及各类收费单和电脑报表资料，编制并打印当天营业收入报表。负责信贷员日常管理及协议单位消费的账单管理。6.出纳员，负责现金收付，审查原始凭证处理日常报销事项，每日进行账款盘存，月末与银行对帐。7.收银员，按照收银员操作与服务规程的要求，及时、快捷准确的为客人收款，打印消费帐单，办理收款手续。8.信贷员，全面负责酒店一切协议单位消费挂帐的回收工作。（一）、财务部经理岗位职责1.在总经理的领导下，贯彻执行国家经济政策、财经制度，财经纪律和财务会计制度，贯彻酒店经营方针，各项规章制度和领导决策，负责酒店财务部各项管理工作。2.建立建全酒店内部财务管理制度，组织酒店的全面经济核算，监督酒店资金管理、成本费用管理、利润管理和财产管理，组织酒店的经济活动分析，为酒店领导提供决策依据。3.根据领导决策，分析市场供求关系，拟定酒店预算指标，确定各级各部门的计划务，并在报总经理审批确定后，组织贯彻实施。4.参与酒店基本建设投资，客房、餐厅改造，经济利益分配，经济合同签订等重要决策，组织酒店总预算，拟定可行性方案，组织资金筹措，监督资金使用，从经济管理的角度为领导决策提供参与数据，防止决策失误。5.拟定财务部内部的组织机构，提出各级主管人员的岗位职责，确定会计主管人员的人选，分配工作任务，监督各级主管会计人员的工作台，及准确地提出会计报表，其中，对外报送的会计报表要报总经理的签章。6.组织财务收支核算工作，建立收入、成本、费用和利润核算制度，拟定和审核会计科目，进行7.控制资金使用，审核各部门的设备、物资采购计划和酒店开支计划，签署重要的经济合同和经济协议，并在报总经理批准后，监督贯彻实施8.审核酒店的收益报告，监督财税计划和贯彻实施，按期上交国家税务局税费，协调酒店同银行、税务等有关部门的关系。9.定期向总经理提出预算报告、资产、负债表、经总经理审核同意后，组织贯彻实施。10.负责财务部的日常行政管理工作。1.负责前厅财款结算的全部工作内容的督导和培训。2.负责财务前厅结算与前厅接待工作的协调，以及处理一般性疑难问题。3.配合财务主管解决挂账客户结算，负责应收财的账单复查工作。4.负责外币兑换人员的岗位培训。5.检查或抽查领班的工作记录和交接班记录，抽查所属员工的仪表仪容和日常工作的准备及工作程序和执行情况，抽查收款员的备用金。6.经常与前厅接待经理和主管、财务应收账主管、客房经理和主管以及大堂值班经理保持联系，掌握客人的动向及付账结算情况，以避免发生跑账、漏账及坏账损失。7.负责解决前厅财务结算岗位在电脑使用操作程序中发生的故障，负责与电脑维护主管联系，随时检查清除毒，避免停机事故。8.向总经理、财务部经理报告住房客人拖欠账项的金额、时间、结算明细账和解决措施。9.向财务部经理报告所属员工的工作台表现，评定员工奖惩和晋升情况，解决客人在结算工作台中的投诉其它的问题。a)现金收付及试算平衡表是正确，确保各种数字准确无误。b)检查收款员的依、纪律、行为等是否达标，按照店规严格要求下属员工。c)协助主管培训下属员工，使员工的技术水平不断提高。d)检查酒店房卡控制手续是否齐全，发现问题及时解决。e)协调好有关部门的关系，妥善地处理问题。f)积极提出改进工作的设想，协助主管做好前厅收款工作。g)服从分配，按时完成上级指派的其它工作。1．核查收款员送审的账单，原始单是否准确，并核对各班的营业报表。2.核查各班收款员送审的转账交易所列单位是否按有关规定或协议执行。3.审查前厅接待部输入电脑的房价是否正确，并做出记录。4.审查各餐厅收款及客房输入电脑的挂账数据与账单是否相符，房号是否正确，以保证客人结帐时缩自顾不短时间。5.审核每天对外结算的账目和单据（包括旅行社、长包房、合约单位）数字是否正确，各种单6.每晚通过电脑做出借贷平衡表，以保证月底结算报