烟台金潮宇科蓄电池有限公司财务制度.docVIP

企业管理标准 Q/GTUKB-CW-001-2006 财务制度 受控状态：受 控 颁发编号： 编 制： 审 核： 批 准： 2005-12-01发布 2005-12-01实施 烟台金潮宇科蓄电池有限公司 财务部编制 目 录 一、财务部门职能 3 二、财务部门各岗位职责 4 三、财务支出管理规定 9 四、现金及重要票据安全管理规定 11 五、资产管理规定。 13 六、财务会计报告制度 17 七、会计档案管理制度 21 八、员工出差规定及差旅费标准 23 九、预算管理制度（引用股份公司财务标准 ） 263 财务部部门职能 一、部门名称：财务部 二、上级部门：总经理、董事会。 三、部门职能：本企业的财务管理 1、财务计划、预算、控制。财务部是公司的资本运营管理部门，负责公司各项财务预算、财务指标的制定，并对预算和计划指标的执行进行有效的监督。 2、会计核算、会计报告。对公司的会计资料进行核算并对核算的结果进行报告，为报表使用者提供参考的依据。 3、资金的筹集及现金流管理。负责公司生产经营各环节的资金筹集，对现金流量进行有效管理。 4、资产的监督与管理。 （1）、定期编制银行存款调节表，与银行对帐。 （2）、定期、不定期盘点库存现金与帐户余额核对。 （3）、抽查、清查实物类资产。 （4）、函证往来类应收款项余额。 （5）、定期检查其他资产类科目余额的准确性。 5、参与制定考核标准、报告考核数据。 （1）、参与制定生产成本考核标准并报告考核数据。 （2）、参与制定公司管理部门考核标准并报告考核数据。 （3）、参与制定销售部门考核标准并报告考核数据。 6、税务筹划及纳税申报。 （1）、对经营运行模式进行深入分析，设计节稅的最佳方式及经营体制。 （2）、搜集整理税务申报基础资料。 （3）、按规定及时申报纳税。 7、参与公司的投资决策。 8、协调公司内部各部门之间的关系，协调公司与银行、税务、工商等各部门之间的关系，建立良好的社会公共关系。 财务部门各岗位职责 财务部经理 职位概要 主持公司财务战略的制定、财务管理及内部控制工作，筹集公司运营所需资金，企业财务计划。根据公司中、长期经营计划，组织编制年度综合财务计划和控制标准；建立、健全财务管理体系及时适当的调整；主持财务预决算工作，向上级主管汇报公司状况、经营成果及计划的具体情况为公司决策提供及时有效的财务分析，保证财务信息对外披露的正常进行；对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报以及年度审计工作；对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持，参与风险评估、指导、跟踪和控制；参与确定公司的股利政策，促进与投资者的沟通顺畅，保证股东利益的最大化；与财政、税务、银行等相关政府部门及会计师事务所等相关建立并保持良好的关系；会计、财务或相关专业大学以上学历年以上财务管理作经验。具有较全面的财会专业理论知识、现代企业管理知识，熟悉财经法律法规和制度； 熟悉财务相关法律法规、投资、进出口贸易、企业财务制度和流程； 熟悉税法政策、营运分析、成本控制及成本核算； 具有丰富的财务管理经验； 良好的口头及书面表达能力。分析、研究会计数据，准备财务报告，向管理层提供财务信息。协助财务财务预算； 编制会计凭证登记保管各种明细账、总分类账，整理保管财务会计档案； 定期对账； 编制会计报表报告； 完成财务交办的其他工作。会计、财务、审计或相关专业以上学历。以上企业财务工作经验，有财务工作经验。 国家财税法律规范、财务核算、财务管理、财务分析、财务预测等财务制度和业务；熟悉国家会计法规，了解税务法规和相关税收政策；熟悉报税流程；熟练应用财务软件和办公软件做好货币资金、应收/应付票据、