7、期末处理__转账.pptVIP

总帐系统的期末处理 期末处理是指将本月发生的经济业务全部登记入账后所要做的工作，主要包括计提、分摊、结转、对账和结账。 在会计电算化方式下，由于各会计期间的许多期末业务具有较强的规律性，由计算机来处理这些业务，可大大减少会计人员的工作量，也可以提高财务核算的正确性和规范性。 期末自定义转账操作解析： 如何在用友总账系统中完成“计提短期借款利息”？ 选择“期末—转账定义” 定义转账凭证——自定义转账设置 自定义转账设置 自定义转账设计的三个步骤： 输入转账凭证的凭证头部分； 定义借方转账分录信息； 定义贷方转账分录信息。 以按季支付、按月计提短期借款利息业务为例（年利率6%）： 借：财务费用——利息支出 2500(500000*5‰) 贷：应付利息——短期借款利息 2500(500000*5‰) 定义转账凭证头部分 定义转账凭证头部分 定义会计分录借方信息 定义借方取数公式 （“短期借款”科目期末余额） 定义借方取数公式（“短期借款”科目期末余额） 定义借方取数公式（“短期借款”科目期末余额） 分录借方取数公式（“短期借款”科目期末余额X月利率） 分录借方取数公式（“短期借款”科目期末余额X月利率） 定义会计分录贷方科目信息 定义会计分录贷方科目信息 定义会计分录贷方科目信息 分录贷方取数公式（“短期借款”科目期末余额X月利率） 总账期末处理——转账生成 定义完转账分录后，每月月末只需执行“转账生成”，即可由计算机自动生成转账凭证。 在进行“转账生成”前，请先将所有未记账的凭证记账。 在此生成的自定义转账凭证，需经审核、记账后才真正完成结转工作。 选择“转账生成” 确认自定义转账生成 系统自动生成自定义转账凭证 选择保存凭证 更换操作角色——审核凭证 审核自动生成的记账凭证 审核自动生成的记账凭证 将已审核的记账凭证进行记账操作 将已审核的记账凭证进行记账操作 将已审核的记账凭证进行记账操作 完成记账操作 实训任务一：请各工作小组在用友总账“期末”模块中进行“计提短期借款利息”的转账定义，并完成自定义转账凭证的生成、审核和记账。 短期借款利息月利率5‰ 实训任务二：请各工作小组在用友总账“期末”模块中完成“结转期间损益”的任务。 期间损益结转设置 期间损益结转主要用于一个会计期间终了将损益类科目的余额结转到本年利润科目中，从而及时反映企业利润的盈亏情况。 系统为我们提供了操作便捷的期间损益结转方式。 更换角色——操作结转期间损益 选择“期间损益” 结转期间损益设置 定义凭证类别和本年利润科目 定义凭证类别和本年利润科目 定义凭证类别和本年利润科目 转账定义完毕后进行转账生成 总帐期末处理——转账生成 定义完转账分录后，每月月末只需执行“转账生成”，即可由计算机自动生成转账凭证。 在进行“转账生成”前，请先将所有未记账的凭证记账。 对于一组相关转账分录，必须按顺序依次进行转账生成、审核、记账。 在此生成的转账凭证，需经审核、记账后才真正完成结转工作。 期间损益结转——转账生成 选择“全选” 转账凭证生成 更换操作角色审核凭证 审核凭证 凭证记账 实训任务二：请各工作小组在用友总账“期末”模块中完成“结转期间损益”的转账定义，并进行转账凭证生成、审核和记账。 UFSOFT 2003 Corporate U8总账期末处理