国际的结算基础操作实务.ppt

国际结算基础操作实务 一． 国际结算的方式： 当代国际结算方式主要有汇款、托收、 信用证 、保理、 银行保函、 福费廷等 以及在这些方式基础上的综合运用方式。 银行在国际结算中的作用和地位 1.办理国际汇兑 2.提供信用保证 3.融通资金 4.提供配套服务 跟单托收业务 一。跟单托收的交单条件： 1.凭承兑交单（Documents against acceptance ） 单据凭承兑一经交出，则代收行对这样交出的单据就不承担进一步的责任了，因为已经实现了托收行的指示。 2.凭付款交单(Documents against payment) 凭付款人付款而交出单据 3.凭远期付款交单(Documents against payment of tenor draft) 三种托收方式的比较 对出口商而言，承兑交单托收的风险比付款交单的风险大，应避免选择承兑交单方式。在不得不选择时，要争取CIF价格成交，由出口商办理出口商品的运输和保险。同时，出口商还可以投保出口信用保险；同时，要尽可能地缩短进口商承兑汇票的时间，一般不超过90天的出口信用保险。 远期付款交单方式 国际商会明确不赞成远期付款交单方式。因为对进出口双方都没好处：对于进口商，虽然货已到港，但未付款也拿不到单据，无法提货，增加了其仓储成本；对出口商来说，延长了资金被占压的时间。而且，有些地区的商业习惯是将远期付款交单等同于承兑交单，使出口商失去了对单据货物的控制。 信用证业务 一。进出口企业收到信用证，如何审核？ 1.信用证真实性是否已核实。 2.安全性，开证行是否为必须关注的黑名单。（我行会对此做安全提示） 3.检查信用证的有效期、装运期、到期地点以及最迟交单期的规定是否合理。 4.信用证是否有软条款 5.信用证要求的单据是否可以满足。 软条款的分析 进出口企业L/C项下单据的制作和审核要点 1. 修改及证实 谁证实－单据的出具者或其代理人 受益人出具的单据修改的证实 含有不止一处修改时 2.正本 何谓正本：银行将任何看似出单人的原始签字、标记、印戳或标签的单据视为正本单据。（3种方式表明） 1.看似由出单人手写、打字、盖章；OR 2·看似使用出单人原始信纸出具；OR 3.单据声明为正本，除非声明看似不适合。 信用证规定的每一种单据需至少提交一份正本。 INVOICE IN 4 COPIES－至少一份正本 ONE COPY OF INVOICE－副本，提交正本亦可 正本另有安排时, 如只要求副本，则要规定。 3. 发票和运输单据显示额外的货物，免费 4. 单据的出具日期与： 装运日期 交单日期 LC效期 LC开立日期 5. TRANSPORT DOCUMENTS SHIPPING DOCUMENTS指汇票之外 的一切单据 6. 模糊的语言：单据由胜任的/官方的/当 地的/一流的/著名的出具，只要不是受 益人出具，谁出具都可以 7. UCP500的7个工作日与UCP600的规定 8. 复杂的数学计算 银行只将总量与信用证及其他单据核对 9. 唛头 规定了细节必须显示，可有额外信息只要与 信用证不矛盾。如果某些单据上包括 “货物种 类、易碎货物、净重、毛重”等额外信息，而 另一些单据上没显示,不是不符点 发票要点 1. 受益人与申请人地址、电话/传真号码 UCP600规定 2. 信用证描述中的 DETAILS AS PER CONTRACT NO. PROFORMA INVOICE NO. 关于包装、产地的规定与PACKING LIST、CERTIFICATE OF ORIGIN 3. 发票无须签字或标注日期 4. 包装单位（BOX,CARTON）和个 体计数（PIECE,DOZEN）表示数 量时与5％的溢短装及金额 5. 发票金额超出信用证规定金额 货物描述的添加的原则 1）ICC565 R235：信用证货物描述为PAKISTANESE BLUE POPPYSEED（巴基斯坦蓝色罂粟种子），提交的某一单据中货物描述显示PAKISTANESE BLUE（COLOURED）POPPYSEED（巴基斯坦蓝色（有色的）罂粟种子）。国际商会认为此例应该拒付，因为附加的“有色的”字样使得单据中的货物描述与信用证的货物描述抵触。 （2）信用证要求DRIED GRAPES（葡萄干），发票描述为RAISIN（某中特制葡萄干），开证行拒付。 1