信用社档案管理制度办法.doc

信用社档案管理办法 第一章 总则 第一条 为了加强会计档案管理，提高档案管理规范意识，满足会计凭证和报表的管理要求，根据《XXX农村信用社会计出纳制度及业务操作流程》，并结合我联社实际情况，特制订以下管理办法。 第二条 会计档案是指农村信用社经营活动中形成的会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料。 信贷档案系指农村信用社在信贷经营活动中形成的具有保存价值的文字、报表等不同载体和各类文件材料，是农村信用社发放、管理、收回贷款全过程的真实、连续记录，是信贷决策、维护信用社债权、保全信贷资产和建立责任追究机制的重要依据。 第二章 岗位职责 第三条 联社主管主任及职能科室 1、指导、管理全辖会计档案工作，负责会计档案管理制度的制定、执行、检查、落实及违规处罚。 2、负责全辖会计档案管理人员的业务培训及资格认证工作。 3、负责对会计档案的移交工作进行全程监交。 4、负责提出会计档案销毁意见。 5、负责会计档案销毁的组织实施及监督工作。 6、负责会计档案销毁后的上报备案工作。 第四条 信用社主任（内勤主任） 1、严格执行规章制度，对本社的会计档案管理工作负全面责任。 2、向联社推荐本社的会计档案管理员，并对其资格进行初审。 3、对会计档案的调阅申请进行审批。 4、定期对会计档案的管理及制度执行情况进行检查。 第五条 会计档案管理员 1、严格执行会计档案管理的各项规章制度。 2、负责对会计部门或经办人员移交的会计档案合规性、有效性、完整性进行审检。 3、负责对审查无误的会计档案按年限分类管理，进行详细登记并及时入库保管。 4、负责对会计档案库进行管理，做到“三防”、“五无”。 5、负责定期检查会计档案，及时对破损、变质会计档案进行复制、修复或其他技术处理。 6、负责调阅会计档案时的全程陪同工作，并按规定进行调阅登记。 7、负责对按规定需销毁的会计档案进行挑选、整理、登记清册，并向上级主管部门提出销毁申请。 第六条 会计经办人员 1、严格执行会计档案管理的各项规章制度。 2、保正会计资料的真实性、完整性。 3、按规定及时将会计资料收集、整理、装订、移交。 4、负责确保暂时所保管会计档案的安全性。 第七条 客户经理（信贷员） 客户经理（信贷员）作为信贷业务的经办人员，主要负责信贷档案的收集整理。 1、要及时建立和收集贷款客户的有关资料，按信贷档案内容的分类对档案资料逐笔整理、组卷，专夹（卷）、专户保管，做到真实完整；一般在10日之内将已审批或发放信贷业务的资料向信贷档案管理人员移交归档管理。 2、要做好档案资料的及时补充工作，确保信贷档案的时效性和连续性。 3、对办妥抵押登记手续取得的他项权利证明、抵押物保单及存单、国债等凭证，应按有价单证入库保管要求，办理入库移交手续。 4、客户信贷档案未移交信贷档案管理人员管理之前，作为经办人员的客户经理（信贷员）要对客户档案资料的真实性和完整性负责。 5、负责将信贷档案相关资料录入信贷管理系统。要严格执行信贷管理系统相关规定，确保信贷电子档案信息及时、准确、真实和完整，保证电子文档和纸质文档在时间和内容上的统一性。 第八条 信贷会计 信贷会计作为信贷档案管理人员，主要负责审核、接收、管理信贷档案 1、信贷会计接收客户经理（信贷员）移交管理和信贷档案资料时，要进行审核，并对入库（柜）档案资料的规范性和完整性把关。 2、要按照信贷档案管理原则规范管理已入库（柜）档案，并做好有关登记工作。 3、做好信贷档案必威体育官网网址、保管工作，严格执行信贷档案调阅制度，对客户经理（信贷员）的信贷档案管理工作进行指导和监督。 4、负责对客户经理（信贷员）信贷电子档案录入工作进行监督，并提示相关人员及时录入、更新。 第三章 档案管理的基本规定 第九条 会计档案的管理原则 会计档案管理应遵循“统一模式、分级管理、准确分类、方便查阅、安全必威体育官网网址”的原则，按照“谁经办、谁收集、谁审批、谁负责”规定，做到各司其职，各负其责。 1、真实性原则：信用社必须根据实际发生的经济业务事项进行会计核算，填制会计凭证，登记会计帐簿，编制财务会计报告，任何单位或者个人不得以任何方式授意、指使、强令会计机构、会计人员伪造、变造会计凭证、会计帐簿和其他会计资料，提供虚假财务会计报告。 2、完整性原则：信用社必须依法依规设置各类会计帐簿和收集会计资料，并保证其真实、完整。 3、“一把手”负责制原则：信用社负责人对本单位会计资料的真实性、完整性负责。 4、必威体育官网网址原则：会计档案除法律法规另有规定外，一律不准外借，严防丢失和泄密，内部调阅会计档案，由调阅人提出申请，并填写《会计档案调阅登记簿》，经会计档案保管部门主管签字批准后，方可调阅。采用网络形式查阅的，除应履行上述申请、审批手续外，在网络 查阅的涉及面、查阅人的权限和身份认证及相关查阅程序等方面应建立严格的控制制