风险管理内部培训.ppt

1.2.3 操作风险 1、定义：由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。 2、分类：分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别， 并由此分为内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产损坏，信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件等七种可能造成实质性损失的事件类型。 3、广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域， 具有普遍性和非营利性，不能给商业银行带来盈利。 * 商业银行风险的分类|操作风险 关于操作风险的界定 第一级：因素 第二级：定义 人员 1.雇员欺诈、犯罪；2.越权行为、欺诈交易、操作失误；3.违反用工法；4.劳动力中断；5.关键人员流失或缺乏 内部程序 1.支付清算、传输风险；2.文件、合同风险；3.估价、定价风险；4.内部、外部报告风险；5.执行风险；6.策略风险、管理变动；7.出售风险；8.科技投资风险 系统 1.系统开发和执行；2.系统功能；3.系统失败；4.系统安全 外部事件 1.法律、公共责任；2.犯罪；3.外部采购、供应商风险；4.外部开发风险；5.灾难、基础设施；6.政策调整；7.政治、政府风险 * 四大风险因素和七大损失类型 人员 内部流程 IT系统 外部事件 指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件，此类事件至少涉及内部一方。 指违反就业、健康或安全方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件 指因未按有关规定造成未对特定客户履行份内义务（如诚信责任和适当性要求）或产品性质或设计缺陷导致的损失事件 因交易处理或流程管理失败，以及与交易对手方、外部供应商及销售商发生纠纷导致的损失事件 因信息科技系统生产运行、应用开发、安全管理以及由于软件产品、硬件设备、服务提供商等第三方因素,造成系统无法正常办理业务或系统速度异常所导致的损失事件 指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造文件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件 因自然灾害或其他事件（如恐怖袭击）导致实物资产丢失或毁坏的损失事件 风险 因素 内部欺诈 就业制度和工作场所安全事件 客户、产品和业务活动事件 执行、交割和流程管理事件 信息科技系统事件 外部欺詐 实物资产的损坏 损 失 类 型 操作风险损失形态 损失形态 1.法律成本 具体描述 因商业银行发生操作风险事件引发法律诉讼或仲裁，在诉讼或仲裁过程中依法支出的诉讼费用、仲裁费用及其他法律成本。如违反知识产权保护规定等导致的诉讼费、外聘律师代理费、评估费、鉴定费等 由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少。如火灾、洪水、地震等自然灾害所导致的账面价值减少等 由于内部操作风险事件，导致商业银行未能履行应承担的责任造成对外的赔偿。如因银行自身业务中断、交割延误、内部案件造成客户资金或资产等损失的赔偿金额 由于偷盗、欺诈、未经授权活动等操作风险事件所导致的资产账面价值直接减少。如内部欺诈导致的销账、外部欺诈和偷盗导致的账面资产/收入损失，以及未经授权或超授权交易导致的账面损失等 由于操作风险事件引起的其他损失 因操作风险事件所遭受的监管部门或有权机关罚款及其他处罚。如违反产业政策、监管法规等所遭受的罚款、吊销执照等 2.监管罚没 3.资产损失 4.对外赔偿 5.追索失败 6.账面减值 7.其它损失 由于工作失误、失职或内部事件，使原本能够追偿但最终无法追偿所导致的损失，或因有关方不履行相应义务导致追索失败所造成的损失。如资金划转错误、相关文件要素缺失、跟踪监测不及时所带来的损失等 郑明高 | All Right Reserved 2010 Sep. * 风险管理概论 王国辉 * 第1章 风险管理基础 1.1风险与风险管理 1.2商业银行风险的主要类别 1.3商业银行风险管理的主要策略 1.4商业银行风险与资本 1.5风险管理的数理基础 * 2013年1月1日开始，我国银行业将积极借鉴国际金融监管改革成果，逐步落实银监会制定的《商业银行资本管理办法试行》，建立起全面审慎的资本监管和风险管理体系。 2011试点 * 1.1 商业银行风险的定义| 风险的一般定义 商业银行的风险定义 从风险管理的角度来说，风险应定义为出乎意料的损失。风 险是未来结果波动性的一个函数，风险以各种可能结果的标 准差来衡量。 从商业银行风险管理角度来看，风险指的是收益的不确定性， 或者说可能造成的损失的不确定性，这将破坏银行的价值。 商业银行通过风险管理来平衡风险与收益，提高自身价值。 * 1、两面性：既有损失，也有收益；且以收益为