财务所轨制.docVIP

财政所制度汇编 华阴市财政局 二〇一一年十一月 财政干部廉洁从政“十不准” 不准推委扯皮 误工作 不准欺上瞒下 做假帐 不准吃拿卡要 坏形象 不准索贿受贿 饱私囊 不准滥发款项 失原则 不准贪污挪用 违法纪 不准婚丧喜庆 讲排场 不准假公济私 谋私利 不准收受礼品 搞交易 不准公费旅游 报私帐 目 录 工作人员守则 ………………………………………………………………………1 财政干部廉洁从政“十不准”…………………………………………………… 2 工作职责 ……………………………………………………………………………3 所长职责 ……………………………………………………………………………4 会计主管职责 ………………………………………………………………………5 预算会计职责 ………………………………………………………………………6 记账会计职责 ………………………………………………………………………7 审核会计职责………………… ……………………………………………………8 涉农资金管理员职责 ………………………………………………………………9 首问责任制度………………………………………………………………………10 服务承诺制度………………………………………………………………………11 财务管理制度 …… ………………………………………………………………12 票据管理制度 ……………………………………………………………………14 固定资产管理制度 ………………………………………………………………15 廉政建设制度………………………………………………………………………16 学习及会议制度……………………………………………………………………17 考勤及值班制度……………………………………………………………………18 印鉴管理制度 ……………………………………………………………………19 现金管理制度 ……………………………………………………………………20 专项资金管理制度 ………………………………………………………………21 档案管理制度 ……………………………………………………………………23 软件应用管理制度 ………………………………………………………………24 计算机设备管理制度 ……………………………………………………………25 网络管理制度 ……………………………………………………………………26 服务承诺制度 为全面提高财政所服务质量，把全心全意为人民服务的宗旨落实到本职工作中，树立廉洁高效、文明服务的财政窗口形象，特制定如下服务承诺制度。 1、服务态度。礼貌待人，热情周到，来有迎声，去有送语。 2、服务时限。认真执行财政工作内容，严格规定时限办结各项业务。 3、服务标准。①办公环境优雅，宽敞明亮； ②工作人员仪表整洁，举止文明，热情周到； ③使用文明用语，杜绝服务禁语； ④简化办事程序，提高工作人员办事效率，以最快速度办理各项事宜； ⑤严格执行规章制度，保障办事人员合法权益。 4、服务纪律。①不准接受办事人员的宴请和礼品； ②不准让办事人员安排消费活动； ③不准借故对应办理的事项拖延办； ④不准越权，违反程序，野蛮执法和执法不公。 财务管理制度 一、全体财务管理人员要认真学习各项财政政策、法规、制度和专业知识，熟练掌握专业技能，不断提高管理水平。 二、财务管理人员的岗位设置应符合相关会计制度的要求，各财务管理人员要尽职尽责，做到不越位、不错位。 三、财政所设立资金管理员，监督管理所有账户资金的收缴、拨付和使用，并建立存款备查登记账簿。 四、严格执行现金、银行存款管理制度。除各报账单位的经费账户外，其他账户不得提取现金。报账单位的资金结算原则上通过银行结算，管理员应及时核对，保证账账相符。 五、建立往来款项明细账，坚持一借一清原则，前借未清，不得再借。 六、账务处理坚持“日清月结”原则，保证会计资料的真实完整。 七、妥善保管和使用各种票据、财务印章、银行印鉴。严禁一人保管多个印章。 八、对违反本制度的财务人员，按照有关规定处理。 票据管理制度 为了强化财政监督，规范财政票据的使用管理，特制定本制度。 1、财政所应设置票据管理员，确定专人对票据进行管理，负责票据的领发、登记、核销和保管工作。 2、领用票据应遵照“凭证核发，限量供应，核旧领新，限时缴存，票款同行，定期清理”的管理原则。 3、严格规范使用票据。严格区分收费票据（专用票据）和内部往来结算收款收据的使用；财政所内部各经管人员领用的票据不得串用；要做到一事一据、一次一据、一人（户）一据，不得混杂开具；填写时应逐项、逐栏填列，书写工整，字迹清晰、票面整洁，不得涂改、挖补、潦草，金额大小写手写规范、一致、准确，对填错的发票，各联应