惠爱公司2012年8月运营分析报告.DOCVIP

惠爱公司 2013年1月 运营分析报告 一、公司财务指标完成情况 （一）主要财务指标完成情况。按下表口径： 主要财务预算指标完成情况表 金额单位：万元 项 目 本年累计 同期预算 增减对比 上年同期 本年比上年增减% 全年预算 完成年度预算% 1、主营业务收入 226.20 266.72 -40.52 340.77 -33.62 3,250.00 6.96 2、毛利 128.22 156.97 -28.75 189.19 -32.23 1,907.75 6.72 3、毛利率（%） 56.68 58.85 -2.17 55.52 2.10 58.70 　 104.12 125.93 -21.81 119.87 -13.14 1,476.25 7.05 5、管理费用 28.81 12.90 15.91 48.17 -40.19 306.96 9.39 6、财务费用 0.52 0.41 0.11 -0.41 -226.83 4.86 10.70 7、费用率（%） 59.00 52.20 6.79 49.19 19.93 55.02 　 　 　 　 　 　 　 　 2.03 5.20 -3.17 2.42 -16.12 65.87 3.08 10、净利润 -3.13 3.90 -7.03 1.80 -273.89 49.40 -6.34 11、人工成本 75.11 90.80 -15.69 99.25 -24.32 1,075.10 6.99 注：指标口径为粮食集团各项业务指标（不含物业出租及其他非经常性损益）。 （二）报表利润构成情况。按下表口径 利润总额构成项目变动情况表 金额单位：万元 项目 本年 累计 占利润总额比例% 上年 实际 占利润总额比例% 同比增减额 同比 增减% 1、分业务利润 -17.33 -5251.52 1.79 73.97 -19.12 -1068.16 加：物业出租收益 补偿收入 其他非经营性收益 17.96 5442.42 0.63 26.03 17.33 1518.81 减：其他非经营性损失 0.30 90.91 0.30 2750.79 2、报表利润总额 0.33 2.42 -2.09 -86.36 （三）应收款项的相关情况。按下表口径，说明应收账款、预付账款和其他应收款余额金额前10名客户情况。 应收款项账龄分析表 金额单位：万元 账龄 期末余额 年初余额 应收账款 其它 应收款 预付账款 应收账款 其它 应收款 预付账款 其中：3个月以内 　17.83 29.36　 　0.02 3-6个月 19.72　 29.54　 　 　 　 　 6-12个月 　 　 　 　 　 　 合计 19.72　 29.54　 0.02　 　17.83 29.36　 　0.02 二、企业主要经营指标完成情况 （一）本月营业收入、上座率、顾客消费力、经营成本等情况。 营业额： 惠爱公司1月营收226.20万元（其中：视同营业收入1.70万元），与营收预算指标266.72万元对比减少40.52万元，降幅15.19%，完成营收指标的84.81 %。 上座率 如图所示，三市的上座率完成情况，都没能达到预算目标，而且相差值较大。 顾客消费力： 1月份早茶市人均消费水平酒楼为16.35元/人，餐厅为15.90元/人；午、晚饭市人均消费酒楼均为58.31元/人，餐厅为53.1元/人。 经营成本 惠爱餐饮经营成本1月96.28万元，与预算109.75万元对比减少了13.47万元。完成预算指标87.73%。 （2）新菜开发、食品安全、环保排污、安全生产情况和其它重要工作进度情况。 a、每月组织一次“六常法”管理大检查。对两门店进行常规性例行检查。 b、食品安全：公司组织了一次食品安全例行性检查。 c、环保排污：节前，两门店对生产各环节和各种设备设施进行维护，并指定专人定期检查电源线路、检修和保养各项设备设施，保证用电安全、机器设备设施正常运转与经营环境的改善和提高。 d、安全生产：1月份对店内的安全生产作全面的检查，对一些隐患提出整改意见和定期复检，保证防火、防盗、防湿、防滑工作不出问题。确保车辆、交行资金安全。公司结合安全知识“应知应会” 三、企业管理预算执行情况 （一）按照《管理预算执行情况月度汇总表》（预算表一）口径，本月十大项费用预算执行情况，包括额度与占比、环比与同比，占全年比例等情况。 费用项目 当月 累计